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江苏德威新材料股份有限公司2014年年度报告

时间:2015-08-04 15:19:13 | 来源: | 作者: dongmi | 浏览次数:
第一节重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人周建明、主管会计工作负责人陆仁芳及会计机构负责人(会计主管人员)万晨清声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

目录
2014年度报告.................................................................................................................................... 1
第一节重要提示、目录和释义.................................................................................................... 2
第二节公司基本情况简介............................................................................................................. 5
第三节会计数据和财务指标摘要................................................................................................ 7
第四节董事会报告........................................................................................................................ 10
第五节重要事项............................................................................................................................ 28
第六节股份变动及股东情况....................................................................................................... 34
第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况..................................................................... 41
第八节公司治理............................................................................................................................ 48
第九节财务报告............................................................................................................................ 50
第十节备查文件目录................................................................................................................. 138
 

释义
释义项 释义内容
德威新材、发行人、公司、本公司或股份公司 江苏德威新材料股份有限公司
德威投资 苏州德威投资有限公司,系德威新材控股股东
太仓农商行 江苏太仓农村商业银行股份有限公司,系德威新材参股公司
会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙),原名"上海立信长江会计师事务所有限公司
保荐机构 平安证券有限责任公司
吴中国发 苏州吴中国发创业投资有限公司
高新国发 苏州高新国发创业投资有限公司
滁州德威 安徽滁州德威新材料有限公司
万益高分子 上海万益高分子材料有限公司
万益销售 上海万益电缆材料销售有限公司
扬州德威 扬州德威新材料有限公司,系德威新材控股70%公司
香港德威 香港德威新材料国际贸易有限公司
中国证监会 中国证券监督管理委员会
PVC 聚氯乙烯的英文缩写,线缆用高分子材料的基材之一
XLPE 交联聚乙烯的英文缩写,该种材料被大量应用于制作电力电缆的绝缘层,公司XLPE系列产品包括化学交联、硅烷交联、低烟无卤等PE基材的产品。
元、万元 人民币元、人民币万元

第二节公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 德威新材 股票代码 300325
公司的中文名称 江苏德威新材料股份有限公司
公司的中文简称 德威新材
公司的外文名称 Jiangsu Dewei Advanced Materials Co.,ltd
公司的外文名称缩写 Dewei Materials
公司的法定代表人 周建明
注册地址 江苏省太仓市沙溪镇沙南东路99号
注册地址的邮政编码 215421
办公地址 江苏省太仓市沙溪镇沙南东路99号
办公地址的邮政编码 215421
公司国际互联网网址 www.chinadewei.com
电子信箱 dongmi@chinadewei.com
公司聘请的会计师事务所名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务所办公地址 上海南京东路61号7楼
二、联系人和联系方式
  董事会秘书 证券事务代表
姓名 翟仲源 李红梅
联系地址 江苏省太仓市沙溪镇沙南东路99号 江苏省太仓市沙溪镇沙南东路99号
电话 051253229379 051253229354
传真 051253222355 051253222355
电子信箱 dongmi@chinadewei.com dongmi@chinadewei.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 江苏省太仓市沙溪镇沙南东路99号
四、公司历史沿革
  注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码
首次注册 1995年12月18日 太仓市工商行政管理局 3205852110653 32058560826790X 60826790-X
股份公司成立变更 2001年04月17日 江苏省工商管理局 320000000023411 32058560826790X 60826790-X
首次公开发行股票 2012年08月27日 苏州市工商管理局 320000000023411 32058560826790X 60826790-X
完成资本公积转增股本工商登记变更 2013年07月17日 苏州市工商管理局 320000000023411 32058560826790X 60826790-X
完成资本公积转增股本工商登记变更 2014年06月24日 苏州市工商管理局 320000000023411 32058560826790X 60826790-X

第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
  2014年 2013年 本年比上年增减 2012年
营业收入(元) 1,378,511,138.36 1,124,402,353.58 22.60% 773,401,576.23
营业成本(元) 1,204,295,720.97 964,700,562.62 24.84% 638,265,266.55
营业利润(元) 71,954,499.15 75,569,410.70 -4.78% 66,098,552.07
利润总额(元) 73,386,291.05 76,769,627.25 -4.41% 69,409,370.75
归属于上市公司普通股股东的净利润(元) 58,778,932.18 61,867,370.59 -4.99% 56,148,996.63
归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润(元) 57,577,870.62 60,904,143.06 -5.46% 53,337,486.22
经营活动产生的现金流量净额(元) 74,770,249.73 68,847,283.67 8.60% 88,445,111.32
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.2337 0.4303 -45.69% 1.1056
基本每股收益(元/股) 0.18 0.19 -5.26% 0.2
稀释每股收益(元/股) 0.18 0.19 -5.26% 0.2
加权平均净资产收益率 7.89% 8.93% -1.04% 10.87%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 7.73% 8.79% -1.06% 10.33%
  2014年末 2013年末 本年末比上年末增减 2012年末
期末总股本(股) 320,000,000.00 160,000,000.00 100.00% 80,000,000.00
资产总额(元) 1,809,104,742.63 1,449,783,321.78 24.78% 1,227,082,070.48
负债总额(元) 1,018,471,534.06 712,112,857.22 43.02% 545,509,172.28
归属于上市公司普通股股东的所有者权益(元) 770,716,970.88 719,981,640.70 7.05% 666,114,270.11
归属于上市公司普通股股东的每股净资产(元/股) 2.4085 4.4999 -46.48% 8.3264
资产负债率 56.30% 49.12% 7.18% 44.46%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□  适用 √  不适用
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用  √ 不适用
3、境内外会计准则下会计数据差异说明
□ 适用 √ 不适用
三、非经常性损益的项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 2014年金额 2013年金额 2012年金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -57,437.50 3,465.66 26,854.68  
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 1,542,938.00 1,436,500.00 3,283,964.00  
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -53,708.60 -239,749.11    
减:所得税影响额 232,626.19 197,557.57 499,308.27  
  少数股东权益影响额(税后) -1,895.85 39,431.45    
合计 1,201,061.56 963,227.53 2,811,510.41 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
四、重大风险提示
1、公司及其所属行业最大的竞争优势在于持续不断的技术创新能力,而技术创新的实施主体为核心技术人员。在公司技术影响力、市场影响力不断扩大的情况下,公司核心人员将面临较多的市场关注。虽然公司目前的薪酬体系、技术创新体系以及在综合实力等方面在同行业中均具有突出的竞争力,为核心技术人员队伍的稳定创造了良好条件,但随着公司未来发展及业务规模的扩张,在行业市场竞争态势下,对人才和技术也将产生迫切需求,因此公司存在核心人才流失及技术失密的风险。
2、公司主营产品的基础材料PVC树脂、PE树脂、EVA树脂等均是衍生于石油的化工产品,基础材料的采购价格与石油整体的市场价格具有一定的联动性,受国际原油市场的影响较大,近三年原油价格波动较剧烈,原油价格的波动也导致了本公司所采购的石油化工产品价格产生较大波动。目前,公司通过订单生产方式、原材料价格变动通过调整售价向客户传导、调整产品配方等方式消除了部分原材料价格变动的不利影响,但仍然面临因基础材料采购价格波动而对公司经营业绩产生波动的风险。
3、公司募集资金投资项目投产后,公司在2014年新增1.8万吨线缆用高分子材料的生产能力。公司产能的扩张是建立在对市场、技术等充分进行可行性分析的基础之上,且新增产能均为现有产品构成中需求旺盛、技术领先的品种,但仍然面临由于市场因素导致原料供应、市场需求等方面的重大变化致使募投项目不能实现预期收入、收益的情况。
4、公司现有5家子公司,1家分公司,因各分子公司所处地理位置较为分散,公司未来存在由于管理人员素质及能力不能满足公司整体发展需要,从而致使分子公司管理效率下降、相关费用上升的风险。
5、公司的核心技术主要表现在拥有生产特殊性能指标要求的线缆用高分子绝缘和屏蔽材料的相关技术,是国内线缆用高分子材料行业产品种类最为丰富的企业之一。公司长期以来不断加大科研投入,来满足新老客户对产品性能和特性方面提出的新要求,从新产品研发完成、市场推广、得到市场认可并最终实现收益,需要经过客户较为严格的质量检测和相关产品线的调配,因此对于公司新产品的研发、市场推广、最终实现收益存在一定的市场拓展风险。
6、截至2014年12月31日,公司应收账款账面价值为 456,433,500.50元,公司应收账款余额不断增加,虽然公司应收账款客户主要集中在国有大型企业、上市公司、外资企业等行业内优质企业,但仍然存在因客户信誉恶化、资金链断裂而出现坏账的风险。

第四节董事会报告
一、管理层讨论与分析
1、报告期内主要业务回顾
报告期内,公司实现营业收入1,378,511,138.36元,比上年同期增长22.60 %;实现利润总额73,386,291.05元,比上年同期减少4.41%;实现归属于母公司所有者的净利润58,778,932.18 元,比上年同期减少4.99%。报告期末,公司总资产1,809,104,742.63元,同比增长24.78%;股东权益790,633,208.57元,同比增长7.18%;每股净资产达到2.47元。
2、报告期内主要经营情况
(1)主营业务分析
1)概述
公司2014年度延续以往的销售策略,对部分竞争性强的产品采取让利销售的策略,以保持产品的市场占有率,因此公司XLPE料营业收入达到545,878,550.14元,较去年同期增长了28.73%,同时因公司在2013年收购了上海万益高分子电缆材料有限公司,在万益高分子内外屏材料海外市场的协同效应上,公司2014年内外屏蔽料较2013年大幅增长,由2013年的133,317,214.30元增长至204,618,326.10元,增长率达到53.48%。详见下表。
产品名称 2014年度(元) 2013年度(元) 同比增长(%)
XLPE料 545,878,550.14 424,036,547.01 28.73
通用PVC料 176,910,356.21 169,736,746.08 4.23
内外屏蔽料 204,618,326.10 133,317,214.30 53.48
汽车线束料 103,087,390.03 96,555,800.91 6.76
弹性体料 44,139,883.42 49,213,080.03 -10.31
UL系列料 4,448,011.40 13,051,122.41 -65.92
合计 1,079,082,517.30 885,910,510.74 21.80
 
 
2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明
□ 适用 √ 不适用
3)收入
项目 2014年 2013年 同比增减情况
营业收入 1,378,511,138.36 1,124,402,353.58 22.60%
驱动收入变化的因素
    公司2014年营业收入较2013年增长了22.60%,主要是因为公司采取积极营销策略,保证了产品的市场占有率,产品的销量保持稳步增长,从而引起营业收入的增长。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
行业分类/产品 项目 单位 2014年 2013年 同比增减
线缆用高分子材料 销售量 96,200 81,420 18.15%
生产量 100,118 82,588 21.23%
库存量 4,624 3,664 26.19%
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
4)成本
单位:元
项目 2014年 2013年 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
原材料 897,624,342.11 94.20% 706,566,120.89 94.70% 27.04%
人工工资 14,321,507.15 1.50% 12,244,784.84 1.64% 16.96%
折旧 10,521,621.55 1.10% 9,491,745.44 1.27% 10.85%
其他 30,436,360.62 3.19% 17,838,657.03 2.39% 70.62%
合计 952,903,831.43 100.00% 746,141,308.20 100.00% 27.71%
5)费用
单位:元
  2014年 2013年 同比增减 重大变动说明
销售费用 30,460,387.30 25,708,893.77 18.48%  
管理费用 40,468,909.34 33,216,326.86 21.83%  
财务费用 29,296,954.31 21,643,493.90 35.36% 主要原因是营业收入增长,销售收款银票数量相应增长,从而相应财务费用增加。
所得税 12,379,945.04 12,672,060.89 -2.31%  
6)研发投入
√ 适用 □ 不适用
作为江苏省高新技术企业,公司一直高度重视研发。报告期内公司4项产品获得省级高新技术产品,江苏省重点新产品和国家重点新产品4项,1项目获国家火炬计划立项,获批江苏省重点企业研发机构,开发跟进的新产品有15项,申请发明专利9项,获得发明专利6项。报告期内,公司研发投入5430.32万元,占营业收入的3.94%。
 
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
  2014年 2013年 2012年
研发投入金额(元) 54,303,212.49 51,127,813.49 31,436,500.00
研发投入占营业收入比例 3.94% 4.55% 4.06%
研发支出资本化的金额(元) 0.00 0.00 0.00
资本化研发支出占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00%
资本化研发支出占当期净利润的比重 0.00% 0.00% 0.00%
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
7)现金流
单位:元
项目 2014年 2013年 同比增减
经营活动现金流入小计 1,354,846,601.79 1,215,800,099.27 11.44%
经营活动现金流出小计 1,280,076,352.06 1,146,952,815.60 11.61%
经营活动产生的现金流量净额 74,770,249.73 68,847,283.67 8.60%
投资活动现金流入小计 1,856,872.46 5,812,577.20 -68.05%
投资活动现金流出小计 222,971,097.00 139,241,801.31 60.13%
投资活动产生的现金流量净额 -221,114,224.54 -133,429,224.11 65.72%
筹资活动现金流入小计 625,658,613.72 443,639,287.53 41.03%
筹资活动现金流出小计 521,713,750.84 420,915,502.65 23.95%
筹资活动产生的现金流量净额 103,944,862.88 22,723,784.88 357.43%
现金及现金等价物净增加额 -42,592,348.17 -42,043,770.57 1.30%
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
(1)投资活动现金流入较上期下降68.05%,原因是去年收到与资产相关的政府补助450万;
(2)投资活动现金流出较上期增加60.13%,原因是本期支付了募投项目和子公司滁州德威项目的厂房工程款和设备款;
(3)投资活动现金流出净额较上期下降65.72%,主要原因是本期付了募投项目和子公司滁州德威项目的厂房工程款和设备款;
(4)筹资活动现金流入小计较上期增加41.03%,主要原因是子公司滁州德威项目借款本期增加13733万元;
(5)筹资活动现金流量净额较上期增加357.43%,主要原因是本期筹资活动现金流入增加,而流出较上期下降。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
8)公司主要供应商、客户情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) 444,696,122.92
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 32.26%
向单一客户销售比例超过30%的客户资料
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) 705,170,130.80
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 57.49%
向单一供应商采购比例超过30%的客户资料
□ 适用 √ 不适用
9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明
首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况
√ 适用 □ 不适用
在未来,公司将一直坚持“单一主业下多领域发展”的整体发展战略,专注于线缆用高分子材料的研发、生产、销售。
在产品开发、技术创新中,依据下游覆盖行业的发展规律,分梯队、分批次、有节奏的进行不同领域、不同品种、不同产品的研发,强化公司现有的“不同行业间梯次配置”、“同一行业间多类别配置”、“同一类别间多品种配置”的产品优势:
1、优先发展高压、超高压线缆绝缘材料、内外屏蔽材料,打破国外企业的技术垄断,消除我国在该种战略物资上受制于人的局面;
2、积极丰富汽车线束绝缘材料的产品品种,推动汽车线束材料国家标准的制定;在市场营销中,坚持组合营销策略,充分分享下游各行业发展所带来的经济成果;
3、电力电缆材料中保持XLPE绝缘材料与内外屏蔽材料的同步增长,并力争实现高压绝缘材料、内外屏蔽材料规模化销售;
4、汽车线束材料中,保持美系、德系汽车线束材料的同步增长,积极向国产车系推广两类材料。
报告期内,公司严格按照招股说明书中公司未来发展与规划开展工作,一直坚持深耕主营业务,坚持“单一主业下多领域发展”的整体发展战略,专注于线缆用高分子材料的研发、生产、销售。
1、优先发展高压、超高压线缆绝缘材料、内外屏蔽材料。目前公司已经完全实现了批量生产、销售与国外产品同质量的高压(35KV)XLPE绝缘材料、内外屏蔽材料;超高压(110KV)XLPE绝缘材料方面,公司全资子公司滁州德威也已基本完成基础建设工作,有部分设备已经进行安装中,截止2014年12月31日公司已使用超募资金11427.1万元(含利息收入)投入安徽滁州德威新材料有限公司(公司全资控股子公司),完成计划使用募集资金的100.07%。
2、力争实现高压绝缘材料、内外屏蔽材料规模化生产与销售。公司目前已经实现了规模化生产、销售与国外产品同等质量的高压(35KV)XLPE绝缘材料、内外屏蔽材料, 2014年公司在主攻国内市场的前提下,积极开拓海外市场,发挥上海万益屏蔽料出口市场带来的联动效应,实现了屏蔽料带动其他产品的海外市场的重大突破,完成了公司整体的市场布局。
     3、汽车线束材料的持续增长。2014年公司客户使用公司材料生产的汽车线束通过了宝马、奔驰和奥迪等德国公司的质量认可,进一步稳定了公司汽车线束产品的市场份额。公司目前尚未在国产车系推广汽车线束材料,但公司生产产品的标准完全能满足国产车系的标准要求,因国产车系使用的线束材料标准要求较低,因此对应的售价也较低,所以在公司产能有限的情况下,公司暂未向国产车系提供线束材料。因2015年底公司全资子公司滁州德威将投产20000吨汽车线束材料产能,届时产能紧张局面将得到一定的缓解,公司为消化此产能,已积极开始向日系车线束材料进行推广,并有望获得突破。
前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
    报告期内,各方面实施情况与前期披露的发展战略和经营计划基本一致,具体进展情况详见:本章管理层讨论与分析部分。
 
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
(2)主营业务分部报告
1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成
单位:元
  主营业务收入 主营业务利润
分行业
工业 1,079,082,517.30 171,215,490.34
分产品
XILPE料 545,878,550.14 81,719,737.76
内外屏蔽料 204,618,326.10 32,582,017.97
通用PVC料 176,910,356.21 15,903,797.56
汽车线束料 103,087,390.03 28,441,479.26
弹性体料 44,139,883.42 11,238,203.72
UL系列料 4,448,011.40 1,330,254.07
分地区
华东地区 668,890,812.69 110,420,309.61
华南地区 118,489,500.42 11,468,259.36
华中地区 118,032,482.39 17,698,572.31
中国大陆以外的国家或地区 59,393,865.49 9,997,368.25
东北地区 57,009,510.82 6,170,287.24
华北地区 47,490,418.00 13,829,291.35
西北地区 4,364,463.97 681,219.85
西南地区 5,411,463.52 950,182.37
2)占比10%以上的产品、行业或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
  营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减
分行业
工业 1,079,082,517.30 907,867,026.96 15.87% 21.80% 24.27% -1.67%
分产品
XILPE料 545,878,550.14 464,158,812.38 14.97% 28.73% 31.78% -1.97%
内外屏蔽料 204,618,326.10 172,036,308.13 15.92% 53.48% 54.29% -0.44%
通用PVC料 176,910,356.21 161,006,558.65 8.99% 4.23% 5.50% -1.10%
分地区
华东地区 668,890,812.69 558,470,503.10 16.51% 15.12% 17.61% -1.76%
华南地区 118,489,500.42 107,021,241.06 9.68% 22.96% 25.32% -1.70%
华中地区 118,032,482.39 100,333,910.08 14.99% 17.55% 19.81% -1.61%
3)公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近3年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
(3)资产、负债状况分析
1)资产项目重大变动情况
单位:元
  2014年末 2013年末 比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 391,381,620.39 21.63% 398,149,742.13 27.46% -5.83%  
应收账款 456,433,500.50 25.23% 368,864,500.44 25.44% -0.21%  
存货 196,421,196.67 10.86% 120,274,543.26 8.30% 2.56%  
固定资产 220,093,813.27 12.17% 88,570,696.60 6.11% 6.06%  
在建工程 213,636,426.95 11.81% 119,375,356.31 8.23% 3.58%  
2)负债项目重大变动情况
单位:元
  2014年 2013年 比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
短期借款 311,964,662.18 17.24% 313,145,845.93 21.60% -4.36%  
长期借款 137,333,000.00 7.59%   0.00% 7.59%  
3)以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数
金融资产
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(不含衍生金融资产) 27,438,750.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 27,438,750.00
金融资产小计 27,438,750.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 27,438,750.00
上述合计 27,438,750.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 27,438,750.00
金融负债 0.00           0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
(4)公司竞争能力重大变化分析
□ 适用 √ 不适用
(5)投资状况分析
1)对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
2)募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
1.募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
募集资金总额 30,589.61
报告期投入募集资金总额 8,719.02
已累计投入募集资金总额 29,279.85
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2012]594号《关于核准江苏德威新材料股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准,本公司向社会公开发行人民币普通股2,000万股,发行价格为人民币17.00 元/股。本次发行募集资金总额为340,000,000.00 元,扣除发行费用34,103,915.00元,实际募集资金净额为305,896,085.00元。截至2012年5月25日,本公司首次公开发行股票的货币资金已到达公司并入账,业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字[2012]第113250号验资报告验证。截至2014年12月31日,本年度公司实际使用募集资金7931.97万元,完成计划使用募集资金的93.09%,使用全部超募资金11,411.28万元整投入安徽滁州德威新材料有限公司(公司全资控股子公司),截止2014年12月31日,本年度公司实际使用超募资金787.05万元,完成计划使用募集资金的100%,安徽滁州德威新材料有限公司使用超募资金4,378.40万元购买土地,6985.56万元建造厂房和购置设备。该公司正处于建设阶段,尚未投入营业。
2.募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更) 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1) 本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2) 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 截止报告期末累计实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
年产1.8万吨新型环保电缆料产品项目 19,186.5 19,186.5 7,931.97 17,852.75 93.09% 2014年03月31日 396.9 396.9  
承诺投资项目小计 -- 19,186.5 19,186.5 7,931.97 17,852.75 -- -- 396.9 396.9 -- --
超募资金投向
安徽滁州德威新材料有限公司 11,411.28 11,411.28 787.05 11,427.1 100.07% 2015年12月31日 0 0  
超募资金投向小计 -- 11,411.28 11,411.28 787.05 11,427.1 -- -- 0 0 -- --
合计 -- 30,597.78 30,597.78 8,719.02 29,279.85 -- -- 396.9 396.9 -- --
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用
公司共收到超募资金11,411.28万元,截止2014年12月31日安徽滁州德威新材料有限公司使用超募资金4,378.40万元购买土地,6985.56万元建造厂房和购置设备。该公司正处于建设阶段,尚未投产经营。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
 
 
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
 
 
募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用
2012年公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金为4,026.08 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
 
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
 
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户,其中部分资金以定期存款形式存放。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不存在需要说明的问题和情况。
                             
3.募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
3)非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
4)持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
5)持有金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 公司类别 最初投资成本(元) 期初持股数量(股) 期初持股比例 期末持股数量(股) 期末持股比例 期末账面值(元) 报告期损益(元) 会计核算科目 股份来源
江苏太仓农村商业银行股份有限公司 商业银行 27,438,750.00 27,438,750 1.42% 27,438,750 1.42% 27,438,750.00 0.00 可供出售金融资产  
合计 27,438,750.00 27,438,750 -- 27,438,750 -- 27,438,750.00 0.00 -- --
6)买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
7)以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
(6)主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位:元
公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
扬州德威新材料有限公司 子公司 生产型 生产、销售聚、氯乙稀、聚乙烯电线电缆材料 180万美元 147,492,355.43 66,386,664.35 242,706,161.09 10,016,574.34 7,424,712.77
安徽滁州德威新材料有限公司 子公司 生产型 一般经营项目,交联聚乙烯超净绝缘料,汽车线用PVC电缆料,环保型特种PVC电缆料和硅烷交联电缆料的开发、 114,112,837元 280,344,169.63 109,612,353.92 0.00 -3,094,139.24 -3,094,015.98
江苏太仓农村商业银行股份有限公司 参股公司 银行 许可经营项目:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内外结算;办理票据承兑与贴现;代理发行、代理兑付、承销政府证券;买卖政府证券、金融证券;从事同业拆借;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;外汇存款;外汇贷款;外汇汇款;外汇拆借;资信调查、咨询和见证业务;结售汇业务;发行郑和借记卡;经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。     一般经营项目:无 720,033,382元 32,054,469,948.22 2,376,950,030.84 1,006,162,714.77 331,015,316.22 264,945,189.71
上海万益高分子材料有限公司 子公司 生产型 生产销售电缆专用料(色母粒)。经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进出口业务(但国家限定公司经营或禁止进口的商品及技术除外)。(凡涉及许可经营的项目凭许可证经营)。 5,700,000元 34,895,671.33 11,069,093.23 85,502,434.46 3,102,730.28 2,455,748.66
上海万益电缆材料销售有限公司 子公司 贸易 电缆专用料(色母粒),电缆用配套材料(批发零售);线缆专业的技术服务、技术咨询(除经纪)、技术开发。(凡涉及许可经营的项目凭许可证经营)。 1,000,000元 8,777,186.40 8,729,234.63 3,424,010.98 3,334,249.67 3,248,643.79
香港德威新材料国际贸易有限公司 子公司 贸易 化工原材料贸易(不含危险品)、塑胶材料贸易、有色金属材料贸易、纺织品原材料贸易、电线、电缆及其配套设备、机械设备贸易。 129万美元 8,119,212.25 8,107,579.17 14,295,712.62 214,069.17 214,069.17
主要子公司、参股公司情况说明
(1)扬州德威新材料有限公司
     许可经营项目:无
一般经营项目:生产聚氯乙烯、聚乙烯系列电线电缆材料,销售本公司自产产品。
注册资本为180万美元;2014年扬州德威新材料有限公司实现营业收入242,706,161.09元,净利润7,424,712.77元。
(2)安徽滁州德威新材料有限公司
成立日期:2012年11月8日;注册资本金114,112,837元;公司持股比例:100%。
经营范围:许可经营项目:无。
          一般经营项目:交联聚乙烯超净绝缘料、汽车线用PVC电缆料、环保型特种PVC电缆料和硅烷交联电缆料的开发、研制、生产及销售。(上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目)
截止2014年12月31日公司已使用超募资金11427.1万元(含利息收入)投入安徽滁州德威新材料有限公司(公司全资控股子公司),完成计划使用募集资金的100.07%。
(3)江苏太仓农村商业银行股份有限公司
许可经营项目:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内外结算;办理票据承兑与贴现;代理发行、代理兑付、承销政府证券;买卖政府证券、金融证券;从事同业拆借;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;外汇存款;外汇贷款;外汇汇款;外汇拆借;资信调查、咨询和见证业务;结售汇业务;发行郑和借记卡;经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。
 一般经营项目:无
注册资本为720,033,382元;总资产为32,054,469,948.22元;净资产为2,376,950,030.84元,营业利润为331,015,316.22元,净利润264,945,189.71元。
(4)上海万益高分子材料有限公司
成立日期:2013年9月26;注册资本金570万元;公司持股比例:100%。
经营范围:生产销售电缆专用料(色母粒)。经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进出口业务(但国家限定公司经营或禁止进口的商品及技术除外)。(凡涉及许可经营的项目凭许可证经营)。
注册资本:570万元;2014年,上海万益高分子材料有限公司实现营业收入85,502,434.46元。
(5)上海万益电缆材料销售有限公司
成立日期:2013年9月26日;注册资本金100万元;公司持股比例:100%。
经营范围:电缆专用料(色母粒),电缆用配套材料(批发零售);线缆专业的技术服务、技术咨询(除经纪)、技术开发。(凡涉及许可经营的项目凭许可证经营)。
     注册资本:100万元;2014年,上海万益电缆材料销售有限公司实现营业收入3,424,010.98元。
(6)香港德威新材料国际贸易有限公司
 成立日期:2013年11月4日;注册资本金129万美元;公司持股比例:100%。
     2014年,香港德威新材料国际贸易有限公司实现营业收入14,295,712.62元。
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用
(7)公司控制的特殊目的主体情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司未来发展的展望
   电线电缆按照业内的分类,分为五大类:裸线、电气装备用电线电缆、电力电缆、通信电缆与光缆、绕组线.它是输送电能、传递信息和实现电磁转换的线材产品,电线电缆产品被广泛应用于国民经济各个领域,被喻之为国民经济的“血管”与“神经”,也是人们日常生活中必要的基础产品。电线电缆中电力电缆对电缆料的需求量最大,其次则是电气装备用电线电缆。
电线电缆制造业作为国民经济中最大的配套行业之一,是各产业的基础,其产品广泛应用于能源、交通、通信、汽车以及石油化工等基础性产业,其发展受国际、国内宏观经济状况、国家经济政策、产业政策走向以及各相关行业发展动态的影响,与国民经济的发展密切相关。电线电缆产品不但要满足各使用领域的技术性能和价格比的新要求,还同时要满足人民生活水平不断提高的新要求。因此其发展具有超前于应用领域发展的必要性。
 公司一直采取“单一主业下多领域发展”的整体发展战略,即高分子材料单一主业下利用公司领先的综合技术研发优势,开发涉及的产品可以覆盖多行业的线缆材料,因此公司在整体需求不足的大环境背景下,依然有XLPE材料(电力电缆用材料等)、内外屏蔽材料(内、外屏蔽材料主要是用于生产中压电力电缆的屏蔽层,是和10~35kV中压电力电缆化学交联绝缘料配套使用)实现了较快增长。
公司未来的发展战略依然清晰,坚持主业深耕,加大研发力度,采取积极的营销策略、开发应用于更多行业、领域的新产品,增加人力资源储备,保证公司持续发展,下面从以下几个主要方面简要阐述:
(1)战略布局
公司坚持立足深耕长三角区域,公司全资子公司安徽滁州德威新材料有限公司已于2013年5月正式开工建设,目前基础设施的建设工作已基本完成,相关设备已向厂家预定,有部分设备开始安装,华东基地的建成已初具雏形,随着全国各主要区域的销售打开局面,公司全国销售网络已基本建成,公司将在2015年考虑布局华南和华中地区的生产基地,以满足该两个区域的销售供货。
 对于海外市场,公司一直都在积极努力推进中,2014年公司在主攻国内市场的前提下,积极开拓海外市场,发挥上海万益屏蔽料出口市场带来的联动效应,实现了屏蔽料带动其他产品的海外市场的重大突破,完成了公司整体的市场布局。
 (2)产品策略
A超高压XLPE材料
公司全资子公司滁州德威建成后,将新增18000吨超高压XLPE材料的生产能力,此项目的建成可改变我国电缆料低端低利产品过剩,中高级产品缺乏的现状,完成企业电缆料产品的升级换代和产品结构调整,有助于促进我国整个高压电缆产业链实现国产化。在满足电线电缆行业对高压交联电缆超净绝缘料的需求的同时,还可以大大提升公司技术和产品档次,壮大公司业务规模,提高企业的品牌知名度,增强公司的综合竞争能力。
B汽车线束材料
2014年,我国汽车产销仍保持持续增长,全年产销超过2300万辆,同比增长7%左右,增速较2013年有所下降;预计在未来较长一段时期内,我国的汽车工业仍然会处在比较平稳较快速度的增长水平,而进一步加快技术和产品创新,更加注重汽车的安全、节能、环保,努力实现汽车产业的转型升级,将会是汽车工业发展的新趋势。2014年公司客户使用公司材料生产的汽车线束通过了宝马、奔驰和奥迪等德国公司的质量认可,进一步稳定了市场份额。2015年公司将延续以往的产品策略,加大对汽车线束材料的投入,配合客户做好产品的认证工作,以保证产品的市场占有率。
C硅烷交联电缆料
硅烷交联电缆料主要用于低压电力电缆和中低压架空绝缘电缆。
1kV及以下低压塑料绝缘电力电缆是一项量大面广的产品,随着电力工业的发展塑力缆的需求量愈来愈大,2014年公司的硅烷交联电缆料供不应求,开发了多个新客户,产品质量一致得到客户的好评,在2015年,随着公司全资子公司滁州德威的投产,公司将新增30000吨硅烷交联料的产能,将有效解决公司产品供不应求的局面。
 (3)人力资源发展
    公司随着产能的快速增加,尤其是太仓港区募投项目及滁州德威的建成投产,公司对人才的需求已经到了刻不容缓的地步。2015年,公司将大力寻求优秀研发、管理、销售人才的加盟,增加人才储备力度,以配合滁州德威的投产以及新产品、新项目的开发。
三、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的原因:2014年,财政部修订了《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》,以及颁布了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》等具体准则,并自2014年7月1日起施行。由于上述会计准则的颁布或修订,公司需对原会计政策进行相应变更,并按以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。
会计政策变更的影响:
1、执行《企业会计准则第2号-长期股权投资》的相关情况
根据《财政部关于印发修订<企业会计准则第2号-长期股权投资>的通知》要求,公司将持有的不具有控制、共同控制或重大影响且其在活跃市场中没有报价、公允价值不可计量的长期股权投资重分类调整至可供出售金融资产会计科目,并进行追溯调整。具体调整事项如下:
调整
内容
2014年9月30 2013年12月31
可供出售金融资产 长期股权投资 可供出售金融资产 长期股权投资
公司对参股公司江苏太仓农村商业银行股份有限公司的股权投资 27,438,750.00 -27,438,750.00 27,438,750.00 -27,438,750.00
 上述会计政策变更,仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响,对本公司2013年度经营成果和现金流量未产生影响。
 2、执行《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号-财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》,《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》的相关情况。
公司本次会计政策变更之前财务报表中关于职工薪酬、财务报表列报、合并财务报表、公允价值计量、合营安排及与在其他主体中权益的相关业务及事项,自2014年7月1日起按上述准则的规定进行核算与披露。由于新准则的实施而进行的会计政策变更不会对公司2013年度及本期经营成果、现金流量金额产生影响,仅涉及报表项目的重分类列报。具体调整事项如下:
 
 
报表项目 追溯调整前年初余额 追溯调整后年初余额
其他流动负债 4,500,000.00  
递延收益   4,500,000.00
 
    公司董事会认为:本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更,符合相关规定和公司实际情况,其决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定,不存在损害公司及股东利益的情形。
五、公司利润分配及分红派息情况
报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
1、2014年4月11日召开的第四届董事会第十九次会议审议通过了《公司2013年度利润分配方案及资本公积转增股本预案》,同意公司以2013年末总股本160,000,000.00股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.5元人民币(含税),共计派送现金红利8,000,000.00元,公司以2013年末公司总股本160,000,000.00股为基数,用母公司资本公积向全体股东每10股转增10股,共计转增160,000,000.00股,转增后公司总股本将增加至320,000,000.00股。
2、2014年5月8日召开的2013年年度股东大会审议通过了《公司2013年度利润分配方案及资本公积转增股本预案》,同意公司以2013年末总股本160,000,000.00股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.5元人民币(含税),共计派送现金红利8,000,000.00元,公司以2013年末公司总股本160,000,000.00股为基数,用母公司资本公积向全体股东每10股转增10股,共计转增160,000,000.00股,转增后公司总股本将增加至320,000,000.00股。
3、公司在2014年5月28日实施了2013年度权益分派,以公司现有总股本160,000,000股为基数,向全体股东每10股派0.5元人民币(含税)现金;同时,以资本公积金向全体股东每10股转增10股。
 
 
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每10股送红股数(股) 0
每10股派息数(元)(含税) 0.40
每10股转增数(股) 0
分配预案的股本基数(股) 320,000,000
现金分红总额(元)(含税) 12,800,000.00
可分配利润(元) 297,006,238.64
现金分红占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司拟以2014年末总股本320,000,000.00股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.4元人民币(含税),共计派送现金红利12,800,000.00元。
公司近3年(含报告期)的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况
1、《公司2011年度利润分配方案》于2012年月2月26日经公司2012年第一次临时股东大会决议通过,2011年度利润分配方案为以6000万股为基数,每10股派发1元红利(含税),但由于公司忙于新股发行事宜,未能及时按照公司《章程》的相关规定于股东大会决议后两个月内完成股利的派发事项,故公司2012年第一次临时股东大会通过的《2011年度利润分配方案》失效,后公司于2012年8月20日召开公司2012年第二次临时股东大会,审议并通过了《关于公司2012年半年度利润分配方案的议案》,2012年9月21日实施了公司2012年半年度利润分配方案,每10股派1元(含税)。
2、2013年4月11日召开的第四届董事会第十三次会议审议通过了《公司2012年度利润分配方案及资本公积转增股本预案》,同意公司以2012年末总股本80,000,000.00股为基数,向全体股东每10股派发现金股利1元人民币(含税),共计派送现金红利8,000,000.00元,公司以2012年末公司总股本80,000,000.00股为基数,用母公司资本公积向全体股东每10股转增10股,共计转增80,000,000.00股,转增后公司总股本将增加至160,000,000.00股。2013年5月8日召开的2012年年度股东大会审议通过了《公司2012年度利润分配方案及资本公积转增股本预案》,同意公司以2012年末总股本80,000,000.00股为基数,向全体股东每10股派发现金股利1元人民币(含税),共计派送现金红利8,000,000.00元,公司以2012年末公司总股本80,000,000.00股为基数,用母公司资本公积向全体股东每10股转增10股,共计转增80,000,000.00股,转增后公司总股本将增加至160,000,000.00股。公司在2013年6月14日实施了2012年度权益分派,以公司现有总股本80,000,000股为基数,向全体股东每10股派1.0元人民币现金;同时,以资本公积金向全体股东每10股转增10股。
3、2014年4月11日召开的第四届董事会第十九次会议审议通过了《公司2013年度利润分配方案及资本公积转增股本预案》,同意公司以2013年末总股本160,000,000.00股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.5元人民币(含税),共计派送现金红利8,000,000.00元,公司以2013年末公司总股本160,000,000.00股为基数,用母公司资本公积向全体股东每10股转增10股,共计转增160,000,000.00股,转增后公司总股本将增加至320,000,000.00股。2014年5月8日召开的2013年年度股东大会审议通过了《公司2013年度利润分配方案及资本公积转增股本预案》,同意公司以2013年末总股本160,000,000.00股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.5元人民币(含税),共计派送现金红利8,000,000.00元,公司以2013年末公司总股本160,000,000.00股为基数,用母公司资本公积向全体股东每10股转增10股,共计转增160,000,000.00股,转增后公司总股本将增加至320,000,000.00股。公司在2014年5月28日实施了2013年度权益分派,以公司现有总股本160,000,000股为基数,向全体股东每10股派0.5元人民币(含税)现金;同时,以资本公积金向全体股东每10股转增10股。
公司近三年现金分红情况表
单位:元
分红年度 现金分红金额(含税) 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2014年 12,800,000.00 58,778,932.18 21.78%
2013年 8,000,000.00 61,867,370.59 12.93%
2012年 8,000,000.00 56,148,996.63 14.25%
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
六、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况
1、内幕信息知情人管理制度的建立情况
   为加强公司的内幕信息管理,根据中国证监会颁布的《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》,公司制定了《内幕信息知情人管理制度》。
2、内幕信息知情人管理制度的执行情况
  (1)定期报告披露期间的信息保密工作
   报告期内,公司严格执行内幕信息保密相关制度,严格规范信息传递流程,在定期报告披露期间,对于未公开信息,公司董事会办公室都会严格控制知情人范围并填写《内幕信息知情人备案表》,如实、完整记录上述信息在公开前的所有内幕信息知情人名单,以及知情人知悉内幕信息的时间。经公司董事会办公室核实无误后,按照相关法规规定向深交所和证监局报备内幕信息知情人登记情况。
   (2)其他重大事件的信息保密工作
在其他重大事项未披露前,严格规范信息传递流程和内幕信息知情人范围,做好内幕信息知情人登记工作,保证信息处于可控范围。
3、报告期内自查内幕信息知情人涉嫌内幕交易以及监管部门查处整改情况报告期内,公司董事、监事及高级管理人员和其他相关知情人严格遵守了内幕信息知情人相关管理制度,未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖本公司股份的情况。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2014年05月22日 公司 实地调研 机构 上投摩根、中国银河证券 公司募投项目及相关生产情况
2014年08月18日 公司 实地调研 机构 安信证券、长信基金 公司行业情况及产品的销售情况
2014年08月20日 公司 实地调研 机构 信诚基金、长江证券 公司分子公司情况及公司业务收入变化的原因
2014年08月20日 公司 实地调研 机构 宏源证券 公司产品毛利率情况及公司持股5%以上股东情况

第五节重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
三、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
四、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
4、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后,该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
□ 适用 √ 不适用
五、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的重大关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用                                                                       
单位:万元
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期(协议签署日) 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保
               
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)   报告期内对外担保实际发生额合计(A2)  
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)   报告期末实际对外担保余额合计(A4)  
公司对子公司的担保情况
担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期(协议签署日) 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保
安徽滁州德威新材料有限公司 2014年01月24日 20,000 2014年03月01日 13,733.3   2020/3/1
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) 20,000 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) 13,733.3
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) 20,000 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) 6,266.7
公司担保总额(即前两大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1) 20,000 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2) 13,733.3
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3) 20,000 报告期末实际担保余额合计(A4+B4) 6,266.7
实际担保总额(即A4+B4)占公司净资产的比例 8.13%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) 0
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 0
上述三项担保金额合计(C+D+E) 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)
                     
采用复合方式担保的具体情况说明

(1)违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
(1)委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
(2)衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
(3)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
八、承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺          
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺          
资产重组时所作承诺          
首次公开发行或再融资时所作承诺 周建明先生、周建良先生、德威投资 承诺自江苏德威新材料股份有限公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理江苏德威新材料股份有限公司公开发行股票前直接或者间接持有的苏州德威投资有限公司股权,也不会由苏州德威投资有限公司回购该部分股权 2009年06月19日 三十六个月 截至2014年12月31日,上述全体承诺人严格信守承诺,未出现违反上述承诺的情况。
其他对公司中小股东所作承诺          
承诺是否及时履行
未完成履行的具体原因及下一步计划(如有)
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元) 70
境内会计师事务所审计服务的连续年限 11
境内会计师事务所注册会计师姓名 朱育勤、王恺
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单
□ 是 √ 否 □ 不适用
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□ 是 √ 否 □ 不适用
报告期内是否被行政处罚
□ 是 √ 否 □ 不适用
十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
公司股东及其一致行动人在报告期内未提出或实施股份增持计划。
十二、董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东违规买卖公司股票情况
□ 适用 √ 不适用
十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十四、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十五、控股子公司重要事项
□ 适用 √ 不适用

第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
  本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 65,270,773 40.79% 0 0 64,894,915 0 64,894,915 130,165,688 40.68%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 65,270,773 40.80% 0 0 64,894,915 0 64,894,915 130,165,688 41.00%
其中:境内法人持股 62,637,950 39.15% 0 0 62,637,950 0 62,637,950 125,275,900 39.15%
   境内自然人持股 2,632,823 1.85% 0 0 2,256,965 0 2,256,965 4,889,788 1.53%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中:境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
   境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 94,729,227 59.21% 0 0 95,105,085 0 95,105,085 189,834,312 59.00%
1、人民币普通股 94,729,227 59.21% 0 0 95,105,085 0 95,105,085 189,834,312 59.00%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 160,000,000 100.00% 0 0 160,000,000 0 160,000,000 320,000,000 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司在2014年5月28日实施了2013年度权益分派,以公司现有总股本160,000,000股为基数,向全体股东每10股派0.5元人民币(含税)现金;同时,以资本公积金向全体股东每10股转增10股。
 
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、2014年4月11日召开的第四届董事会第十九次会议审议通过了《公司2013年度利润分配方案及资本公积转增股本预案》,同意公司以2013年末总股本160,000,000.00股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.5元人民币(含税),共计派送现金红利8,000,000.00元,公司以2013年末公司总股本160,000,000.00股为基数,用母公司资本公积向全体股东每10股转增10股,共计转增160,000,000.00股,转增后公司总股本将增加至320,000,000.00股。
2、2014年5月8日召开的2013年年度股东大会审议通过了《公司2013年度利润分配方案及资本公积转增股本预案》,同意公司以2013年末总股本160,000,000.00股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.5元人民币(含税),共计派送现金红利8,000,000.00元,公司以2013年末公司总股本160,000,000.00股为基数,用母公司资本公积向全体股东每10股转增10股,共计转增160,000,000.00股,转增后公司总股本将增加至320,000,000.00股。
3、公司在2014年5月28日实施了2013年度权益分派,以公司现有总股本160,000,000股为基数,向全体股东每10股派0.5元人民币(含税)现金;同时,以资本公积金向全体股东每10股转增10股。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
A      计算公式
基本每股收益=P0÷S
S=S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
P0为公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后普通股股东的净利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为年初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份次月起至报告期年末的累计月数;Mj为减少股份次月起至报告期年末的累计月数。
公司不存在稀释性潜在普通股,稀释每股收益等于基本每股收益。
B      计算过程
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算:
            
项   目 本年金额 上年金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 58,778,932.18 61,867,370.59
本公司发行在外普通股的加权平均数 320,000,000.00 320,000,000.00
基本每股收益(元/股) 0.18 0.19
普通股的加权平均数计算过程如下:
项   目 本年金额 上年金额
年初已发行普通股股数 160,000,000.00 160,000,000.00
加:本年发行的普通股加权数 160,000,000.00 160,000,000.00
年末发行在外的普通股加权数 320,000,000.00 320,000,000.00
注:2014年5月公司按原总股本160,000,000股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,总股本由160,000,000股增加至320,000,000股。上年金额,按《企业会计准则第34号——每股收益》规定进行了调整计算。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
苏州德威投资有限公司 52,637,950 0 52,637,950 105,275,900 首发限售 2015-6-1
苏州吴中国发创业投资有限公司 5,000,000 0 5,000,000 10,000,000 首发限售 2015-6-1
苏州高新国发创业投资有限公司 5,000,000 0 5,000,000 10,000,000 首发限售 2015-6-1
翟仲源 804,450 201,113 603,337 1,206,674 首发限售 每年年初按持股总数的25%解除限售
戴红兵 510,488 127,622 382,866 893,354 首发限售 每年年初按持股总数的25%解除限售
陆仁芳 412,500 103,125 309,375 721,875 首发限售 每年年初按持股总数的25%解除限售
江瑜 607,500 151,875 455,625 1,063,125 首发限售 每年年初按持股总数的25%解除限售
严建元 215,572 431,144 215,572 0 首发限售 每年年初按持股总数的25%解除限售
薛黎霞 414,760 103,690 311,070 622,140 首发限售 每年年初按持股总数的25%解除限售
合计 65,603,220 1,118,569 64,915,795 129,783,068 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、2014年4月11日召开的第四届董事会第十九次会议审议通过了《公司2013年度利润分配方案及资本公积转增股本预案》,同意公司以2013年末总股本160,000,000.00股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.5元人民币(含税),共计派送现金红利8,000,000.00元,公司以2013年末公司总股本160,000,000.00股为基数,用母公司资本公积向全体股东每10股转增10股,共计转增160,000,000.00股,转增后公司总股本将增加至320,000,000.00股。
2、2014年5月8日召开的2013年年度股东大会审议通过了《公司2013年度利润分配方案及资本公积转增股本预案》,同意公司以2013年末总股本160,000,000.00股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.5元人民币(含税),共计派送现金红利8,000,000.00元,公司以2013年末公司总股本160,000,000.00股为基数,用母公司资本公积向全体股东每10股转增10股,共计转增160,000,000.00股,转增后公司总股本将增加至320,000,000.00股。
3、公司在2014年5月28日实施了2013年度权益分派,以公司现有总股本160,000,000股为基数,向全体股东每10股派0.5元人民币(含税)现金;同时,以资本公积金向全体股东每10股转增10股。
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末股东总数 10,683 年度报告披露日前第5个交易日末股东总数 8,732
持股5%以上的股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持股数量 报告期内增减变动情况 持有有限售条件的股份数量 持有无限售条件的股份数量 质押或冻结情况
股份状态 数量
苏州德威投资有限公司 境内非国有法人 32.90% 105,275,900 52,637,950 105,275,900 0 质押 80,840,000
苏州香塘创业投资有限责任公司 境内非国有法人 6.88% 22,000,000 11,000,000 0 22,000,000 质押 22,000,000
苏州蓝壹创业投资有限公司 境内非国有法人 6.25% 20,000,000 10,000,000 0 20,000,000    
苏州信托有限公司 境内非国有法人 4.36% 13,950,000 15,980,000 0 13,950,000    
高耿亮 境内自然人 3.43% 10,980,000 10,980,000 0 10,980,000    
苏州吴中国发创业投资有限公司 境内非国有法人 3.13% 10,000,000 5,000,000 0 10,000,000    
苏州高新国发创业投资有限公司 境内非国有法人 3.13% 10,000,000 5,000,000 0 10,000,000    
骆凯英 境内自然人 0.65% 2,087,500 2,087,500 0 2,087,500    
国元证券股份有限公司约定购回专用账户 境内非国有法人 0.63% 2,026,200 2,026,200 0 2,026,200    
李美霞 境内自然人 0.51% 1,635,600 1,635,600 0 1,635,600    
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类
股份种类 数量
苏州香塘创业投资有限责任公司 22,000,000 人民币普通股 22,000,000
苏州蓝壹创业投资有限公司 20,000,000 人民币普通股 20,000,000
苏州信托有限公司 13,950,000 人民币普通股 13,950,000
高耿亮 10,980,000 人民币普通股 10,980,000
骆凯英 2,087,500 人民币普通股 2,087,500
国元证券股份有限公司约定购回专用账户 2,026,200 人民币普通股 2,026,200
李美霞 1,635,600 人民币普通股 1,635,600
张耿明 1,305,302 人民币普通股 1,305,302
张汉雄 1,204,500 人民币普通股 1,204,500
陈达霖 961,001 人民币普通股 961,001
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4) 高耿亮通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股10,980,000股,普通证券账户持股总数0股,合计持有公司股份10,980,000股。骆凯英通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股2,087,500股,普通证券账户持股总数0股,合计持有公司股份2,087,500股。李美霞通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股1,635,600股,普通证券账户持股总数0股,合计持有公司股份1,635,600股。张耿明通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股1,305,302股,普通证券账户持股总数0股,合计持有公司股份1,305,302股。张汉雄通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股1,200,000股,普通证券账户持股总数4500股,合计持有公司股份1,204,500股。陈达霖通过信达证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股961,001股,普通证券账户持股总数0股,合计持有公司股份961,001股。
                           
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
法人
控股股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务
苏州德威投资有限公司 周建良 2009年02月01日 68532144-7 42,330,900元 许可经营项目:无。              一般经营项目:项目投资,实业投资,资产管理,投资管理
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
周建明 中国
最近5年内的职业及职务 1995年起任职于德威实业,并历任总经理、董事长,2001年起至今任德威新材董事长兼总经理。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、前10名限售条件股东持股数量及限售条件
限售条件股东名称 持有的限售条件股份数量(股) 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量(股) 限售条件
苏州德威投资有限公司 105,275,900 2015年06月01日 105,275,900 首发限售
苏州吴中国发创业投资有限公司 10,000,000 2015年06月01日 10,000,000 首发限售
苏州高新国发创业投资有限公司 10,000,000 2015年06月01日 10,000,000 首发限售

第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
1、持股情况
单位:股
姓名 职务 性别 年龄 任职状态 期初持股数 本期增持股份数量 本期减持股份数量 期末持股数 期初持有的股权激励获授予限制性股票数量 本期获授予的股权激励限制性股票数量 本期被注销的股权激励限制性股票数量 期末持有的股权激励获授予限制性股票数量 增减变动原因
周建明 董事长 51 现任 0 0 0 0 0 0 0 0  
曹海燕 董事 41 现任 0 0 0 0 0 0 0 0  
汪文华 董事 58 现任 0 0 0 0 0 0 0 0  
姚介元 董事 53 现任 0 0 0 0 0 0 0 0  
殷瞿林 董事 32 现任 0 0 0 0 0 0 0 0  
沈志钦 独立董事 67 现任 0 0 0 0 0 0 0 0  
刘希白 独立董事 71 现任 0 0 0 0 0 0 0 0  
陈冬华 独立董事 40 现任 0 0 0 0 0 0 0 0  
翟仲源 董事会秘书 44 现任 804,450 804,450 402,226 1,206,674 0 0 0 0 解除首发限售及资本公积转增
江瑜 副总经理 40 现任 810,000 810,000 100,000 1,520,000 0 0 0 0 解除首发限售及资本公积转增
戴红兵 董事,副总经理 43 现任 680,650 680,650 60,000 1,301,300 0 0 0 0 解除首发限售及资本公积转增
陆仁芳 财务总监 48 现任 550,000 550,000 0 1,100,000 0 0 0 0 解除首发限售及资本公积转增
薛黎霞 监事会主席 59 现任 414,760 414,760 207,380 622,140 0 0 0 0 解除首发限售及资本公积转增
郁丽倩 监事 36 现任 0 0 0 0 0 0 0 0  
安会然 监事 32 现任 0 0 0 0 0 0 0 0  
严建元 监事 49 离任 250,572 250,572 0 501,144 0 0 0 0 离任
吴萍 董事 44 离任 0 0 0 0 0 0 0 0  
合计 -- -- -- -- 3,510,432 3,510,432 769,606 6,251,258 0 0 0 0 --
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
二、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历
董事长兼总经理周建明先生:1995年起任职于德威实业,并历任总经理、董事长,2001年起至今任德威新材董事长兼总经理。
董事汪文华先生:1995年起至今任苏州信托有限公司固有业务部经理,现任苏州信托有限公司合规部经理。
董事戴红兵先生:1997年起任职于德威实业,现任德威新材董事兼副总经理。
独立董事刘希白先生:2006年起至今任上海宏大东亚会计师事务所项目经理并兼任浙江棒杰数码针织品股份有限公司独立董事。
独立董事沈志钦先生:2008年6月起任上海三诚企业管理咨询有限公司董事长。
独立董事陈冬华先生:2006年4月至今任南京大学商学院会计学系博士生导师,并兼任宁沪高速、科远股份等两家公司的独立董事。
监事会主席薛黎霞女士:2010年4月起任职于上海宏大东亚会计师事务所、2011年11月起任上海中骋投资有限公司财务总监、2013年9月起任上海万益高分子材料有限公司、上海万益电缆材料销售有限公司执行董事、2013年11月起任职于香港德威新材料国际贸易有限公司。
职工代表监事郁丽倩女士:1999年起任职于德威实业,现任德威新材内审部经理兼职工代表监事。
董事曹海燕女士:2007年09月至今任苏州香塘创业投资有限责任公司总经理,2012年10月至今任苏州香塘担保有限公司董事长及香塘集团有限公司副总裁。
董事姚介元先生:2011 年-2013年任招商银行无锡分行副行长,2014年起在苏州德威投资有限公司任职。
董事殷瞿林先生:2009 年至今在苏州国发创业投资控股有限公司任职,现任苏州国发创业投资控股有限公司国际业务部总经理。
职工代表监事安会然女士,2005 年起任职于德威新材,现任公司物料部经理。
副总经理江瑜女士:2003年起至今任职于德威新材,现任德威新材副总经理。
财务总监陆仁芳女士:2003年2月起至今任德威新材财务总监。
董事会秘书翟仲源先生:2004年起任职于德威新材,现任德威新材董事会秘书。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领取报酬津贴
周建明 苏州德威投资有限公司 监事 2009年02月01日  
汪文华 苏州信托有限公司 合规部经理 2012年01月01日  
曹海燕 苏州香塘创业投资有限责任公司 总经理 2007年09月01日  
姚介元 苏州德威投资有限公司 经理 2014年03月01日  
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领取报酬津贴
刘希白 上海宏大东亚会计师事务所 项目经理 2006年06月01日  
刘希白 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 独立董事 2011年01月23日 2014年12月31日
沈志钦 上海三诚企业管理咨询有限公司 董事长 2008年06月01日  
陈冬华 南京大学 商学院会计学系博士生导师 2006年04月01日  
陈冬华 江苏宁沪高速公路股份有限公司 独立董事 2009年06月17日 2015年06月18日
陈冬华 南京科远自动化集团股份有限公司 独立董事 2014年02月28日 2016年07月25日
薛黎霞 上海宏大东亚会计师事务所 注册会计师 2010年04月01日  
薛黎霞 上海中骋投资有限公司 财务总监 2011年11月01日  
薛黎霞 上海万益高分子材料有限公司 执行董事 2013年09月26日  
薛黎霞 上海万益电缆材料销售有限公司 执行董事 2013年09月26日  
薛黎霞 香港德威新材料国际贸易有限公司 执行董事 2013年11月08日  
曹海燕 香塘担保股份有限公司 董事长 2012年10月01日  
曹海燕 宿迁经济开发区香塘农村小额贷款有限公司 总经理 2009年12月01日  
曹海燕 舒泰神(北京)生物制药股份有限公司 监事会主席 2012年05月01日  
曹海燕 香塘集团有限公司 副总裁 2012年10月01日  
姚介元 苏州德威投资管理有限公司 董事长 2014年03月01日  
姚介元 苏州德威鸿业国际贸易有限公司 董事长 2014年12月01日  
殷瞿林 苏州国发创业投资控股有限公司 国际业务部总经理 2009年02月01日  
殷瞿林 江苏佳成科技股份有限公司 董事 2014年09月01日    
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事报酬由股东大会决定,高级管理人员报酬由董事会决定;在公司承担职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付,董事、监事不另外支付津贴。独立董事津贴依据股东大会决议支付,独立董事会务费据实报销。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 依据公司盈利水平及各董事、监事、高级管理人员的分工及履行情况确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 公司现有董事、监事、高级管理人员共15人,2014 年支付薪酬合计202万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的报酬总额 从股东单位获得的报酬总额 报告期末实际所得报酬
周建明 董事长 51 现任 35 0 35
曹海燕 董事 41 现任 0 24 24
汪文华 董事 58 现任 0 53 53
姚介元 董事 53 现任 0 0 0
殷瞿林 董事 32 现任 0 0 0
沈志钦 独立董事 67 现任 10 0 10
刘希白 独立董事 71 现任 10 0 10
陈冬华 独立董事 40 现任 10 0 10
翟仲源 董事会秘书 44 现任 22 0 22
江瑜 副总经理 40 现任 22 0 22
戴红兵 董事,副总经理 43 现任 22 0 22
陆仁芳 财务总监 48 现任 22 0 22
薛黎霞 监事会主席 59 现任 10 0 10
郁丽倩 监事 36 现任 13 0 13
安会然 监事 32 现任 13 0 13
严建元 监事 49 离任 13 0 13
吴萍 董事 44 离任 0 0 0
合计 -- -- -- -- 202 77 279
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
曹海燕 董事 被选举 2014年05月08日 换届选举
姚介元 董事 被选举 2014年05月08日 换届选举
殷瞿林 董事 被选举 2014年05月08日 换届选举
安会然 监事 被选举 2014年05月05日 换届选举
陆仁芳 董事 任期满离任 2014年05月08日 任期满离任
翟仲源 董事 任期满离任 2014年05月08日 任期满离任
吴萍 董事 任期满离任 2014年05月08日 任期满离任
严建元 监事 任期满离任 2014年05月08日 任期满离任
五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员)

六、公司员工情况
公司员工人数为428人,为更好地提高企业的管理效率以及有效保障用工需求,公司选择以劳务派遣的方式招募部分对专业技术要求较低的生产岗位人员。截至2014年12月31日,公司通过劳务派遣方式招募的人员为137人。
1、专业结构
   人数(人) 占总人数比例(%
生产人员 206 48.1
技术人员 27 6.3
管理人员 42 9.8
营销人员 27 6.3
财务人员 13 3.1
其他人员 113 26.4
合    计 428 100
2、受教育程度
  人数(人) 占总人数比例(%
本科及以上学历 60 14
大专学历 72 16.83
大专以下学历              296 69.17
合   计 428 100
3、年龄分布
  人数(人) 占总人数比例(%
51岁以上 42 9.8
41~50岁 132 30.8
31~40岁 118 27.6
30岁以下 136 31.8
合   计 428 100
 
 
 
 
 
 

第八节公司治理
一、公司治理的基本状况
    1、公司根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会规则》及其他相关法律、法规的要求,确立了由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的公司治理结构,建立健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书等相关制度,制度主要包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《董事会审计委员实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员实施细则》、《信息披露管理制度》、《募集资金及超募资金使用管理办法》、《内部审计制度》、《对外担保管理办法》、《对外投资管理制度》、《关联交易决策制度》、《外部信息使用人管理制度》《内幕信息知情人管理制度》、《特定对象来访接待管理制度》、《年报信息披露重大差错追究制度》、《董事、监事和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度》、《股东大会网络投票实施细则》、《累积投票制度实施细则》,以上各项制度建立之后得到了有效的贯彻执行,对公司的生产经营起到了有效的监督、控制和指导的作用。公司根据自身发展情况及新法规的颁布、监管部门的要求等,将持续对这些制度进行修订,逐步完善并健全。
    2、公司董事会下设有薪酬与考核委员会、提名委员会和审计委员会三个专门委员会,并制定各委员会实施细则。各专门委员会组成情况如下:审计委员会成员为独立董事陈冬华先生、刘希白先生和非独立董事曹海燕女士,其中独立董事陈冬华先生为主任委员;薪酬与考核委员会成员为独立董事沈志钦先生、董事汪文华、独立董事刘希白先生担任薪酬与考核委员会委员,由刘希白先生担任主任委员;提名委员会成员为独立董事沈志钦先生、董事周建明先生、独立董事刘希白先生担任提名委员会委员,由沈志钦先生担任主任委员。
    3、报告期内,公司建立了规范的公司治理结构,股东大会、董事会及专门委员会、监事会、独立董事、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□ 是 √ 否
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期年度股东大会情况
会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查询索引 会议决议刊登的信息披露日期
2013年度股东大会 2014年05月08日 http://www.cninfo.com.cn 2014年05月08日
2、本报告期临时股东大会情况
会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查询索引 会议决议刊登的信息披露日期
2014年第一次临时股东大会 2014年02月18日 http://www.cninfo.com.cn 2014年02月18日
三、报告期董事会召开情况
会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查询索引 会议决议刊登的信息披露日期
第四届董事会第十八次会议 2014年01月24日 http://www.cninfo.com.cn 2014年01月24日
第四届董事会第十九次会议 2014年04月11日 http://www.cninfo.com.cn 2014年04月12日
第四届董事会第五次临时会议 2014年04月24日 http://www.cninfo.com.cn 仅审议第一季度报告
第五届董事会第一次会议 2014年05月27日 http://www.cninfo.com.cn 2014年05月27日
第五届董事会第二次会议 2014年08月07日 http://www.cninfo.com.cn 2014年08月08日
第五届董事会第一次临时会议 2014年10月24日 http://www.cninfo.com.cn 2014年10月25日
四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
公司已制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》,对公司年报信息披露工作中有关人员违反相关规定、不履行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因,对公司造成重大经济损失或造成不良社会影响等情况时,规定了具体的责任追究与处理方式。本制度制定之后,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。
五、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
第九节财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2015年03月30日
审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师姓名 朱育勤,王恺
审计报告正文
 
信会师报字[2015]111630
 
江苏德威新材料股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的江苏德威新材料股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括2014年12月31日的合并资产负债表和资产负债表、2014年度的合并利润表和利润表、2014年度的合并现金流量表和现金流量表、2014年度的合并所有者权益变动表和所有者权益变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和现金流量。
 
 
立信会计师事务所                            中国注册会计师:朱育勤
(特殊普通合伙) 
国注册会计师:王恺
 
中国·上海二O一五年三月三十日
 
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:人民币元
1、合并资产负债表
编制单位:江苏德威新材料股份有限公司
单位:元
项目 期末余额 期初余额
流动资产:    
  货币资金 391,381,620.39 398,149,742.13
  结算备付金    
  拆出资金    
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产    
  衍生金融资产    
  应收票据 178,985,898.50 197,204,121.30
  应收账款 456,433,500.50 368,864,500.44
  预付款项 22,589,251.49 36,680,719.18
  应收保费    
  应收分保账款    
  应收分保合同准备金    
  应收利息    
  应收股利    
  其他应收款 1,972,274.09 1,048,209.68
  买入返售金融资产    
  存货 196,421,196.67 120,274,543.26
  划分为持有待售的资产    
  一年内到期的非流动资产    
  其他流动资产 12,180,588.59  
流动资产合计 1,259,964,330.23 1,122,221,835.99
非流动资产:    
  发放贷款及垫款    
  可供出售金融资产 27,438,750.00 27,438,750.00
  持有至到期投资    
  长期应收款    
  长期股权投资    
  投资性房地产    
  固定资产 220,093,813.27 88,570,696.60
  在建工程 213,636,426.95 119,375,356.31
  工程物资    
  固定资产清理    
  生产性生物资产    
  油气资产    
  无形资产 82,177,230.89 86,555,179.81
  开发支出    
  商誉 4,317,123.77 4,317,123.77
  长期待摊费用 457,506.34 548,369.62
  递延所得税资产 1,019,561.18 756,009.68
  其他非流动资产    
非流动资产合计 549,140,412.40 327,561,485.79
资产总计 1,809,104,742.63 1,449,783,321.78
流动负债:    
  短期借款 311,964,662.18 313,145,845.93
  向中央银行借款    
  吸收存款及同业存放    
  拆入资金    
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债    
  衍生金融负债    
  应付票据 420,664,556.84 253,208,489.42
  应付账款 125,192,914.51 127,068,421.57
  预收款项 809,669.43 892,003.80
  卖出回购金融资产款    
  应付手续费及佣金    
  应付职工薪酬    
  应交税费 6,926,982.86 5,513,636.22
  应付利息 1,182,100.92 818,797.01
  应付股利    
  其他应付款 10,047,647.32 6,965,663.27
  应付分保账款    
  保险合同准备金    
  代理买卖证券款    
  代理承销证券款    
  划分为持有待售的负债    
  一年内到期的非流动负债 450,000.00  
  其他流动负债    
流动负债合计 877,238,534.06 707,612,857.22
非流动负债:    
  长期借款 137,333,000.00  
  应付债券    
   其中:优先股    
      永续债    
  长期应付款    
  长期应付职工薪酬    
  专项应付款    
  预计负债    
  递延收益 3,900,000.00 4,500,000.00
  递延所得税负债    
  其他非流动负债    
非流动负债合计 141,233,000.00 4,500,000.00
负债合计 1,018,471,534.06 712,112,857.22
所有者权益:    
  股本 320,000,000.00 160,000,000.00
  其他权益工具    
   其中:优先股    
      永续债    
  资本公积 116,801,208.35 276,801,208.35
  减:库存股    
  其他综合收益 -43,602.00  
  专项储备    
  盈余公积 36,953,125.89 31,518,143.56
  一般风险准备    
  未分配利润 297,006,238.64 251,662,288.79
归属于母公司所有者权益合计 770,716,970.88 719,981,640.70
  少数股东权益 19,916,237.69 17,688,823.86
所有者权益合计 790,633,208.57 737,670,464.56
负债和所有者权益总计 1,809,104,742.63 1,449,783,321.78
法定代表人:周建明                    主管会计工作负责人:陆仁芳                    会计机构负责人:万晨清
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 期末余额 期初余额
流动资产:    
  货币资金 377,059,162.01 382,112,901.33
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产    
  衍生金融资产    
  应收票据 144,764,330.50 173,174,121.30
  应收账款 443,296,226.02 347,145,756.81
  预付款项 7,227,061.84 7,861,469.92
  应收利息    
  应收股利    
  其他应收款 21,818,788.74 595,790.01
  存货 152,259,297.34 100,644,815.15
  划分为持有待售的资产    
  一年内到期的非流动资产    
  其他流动资产    
流动资产合计 1,146,424,866.45 1,011,534,854.52
非流动资产:    
  可供出售金融资产 27,438,750.00 27,438,750.00
  持有至到期投资    
  长期应收款    
  长期股权投资 183,068,331.94 175,131,219.94
  投资性房地产    
  固定资产 202,974,104.07 70,897,187.05
  在建工程 15,383,200.85 87,355,563.31
  工程物资    
  固定资产清理    
  生产性生物资产    
  油气资产    
  无形资产 12,627,697.49 12,829,966.45
  开发支出    
  商誉    
  长期待摊费用    
  递延所得税资产 865,806.98 697,474.28
  其他非流动资产    
非流动资产合计 442,357,891.33 374,350,161.03
资产总计 1,588,782,757.78 1,385,885,015.55
流动负债:    
  短期借款 311,964,662.18 313,145,845.93
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债    
  衍生金融负债    
  应付票据 414,414,556.84 253,208,489.42
  应付账款 105,864,147.26 112,729,501.75
  预收款项 800,566.33 800,354.98
  应付职工薪酬    
  应交税费 4,308,408.29 2,786,432.43
  应付利息 916,918.43 818,797.01
  应付股利    
  其他应付款 7,616,371.36 5,698,290.19
  划分为持有待售的负债    
  一年内到期的非流动负债 450,000.00  
  其他流动负债    
流动负债合计 846,335,630.69 689,187,711.71
非流动负债:    
  长期借款    
  应付债券    
   其中:优先股    
      永续债    
  长期应付款    
  长期应付职工薪酬    
  专项应付款    
  预计负债    
  递延收益 3,900,000.00 4,500,000.00
  递延所得税负债    
  其他非流动负债    
非流动负债合计 3,900,000.00 4,500,000.00
负债合计 850,235,630.69 693,687,711.71
所有者权益:    
  股本 320,000,000.00 160,000,000.00
  其他权益工具    
   其中:优先股    
      永续债    
  资本公积 116,801,208.35 276,801,208.35
  减:库存股    
  其他综合收益    
  专项储备    
  盈余公积 36,953,125.89 31,518,143.56
  未分配利润 264,792,792.85 223,877,951.93
所有者权益合计 738,547,127.09 692,197,303.84
负债和所有者权益总计 1,588,782,757.78 1,385,885,015.55
3、合并利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,378,511,138.36 1,124,402,353.58
  其中:营业收入 1,378,511,138.36 1,124,402,353.58
     利息收入    
     已赚保费    
     手续费及佣金收入    
二、营业总成本 1,308,194,485.61 1,050,135,520.08
  其中:营业成本 1,204,295,720.97 964,700,562.62
     利息支出    
     手续费及佣金支出    
     退保金    
     赔付支出净额    
     提取保险合同准备金净额    
     保单红利支出    
     分保费用    
     营业税金及附加 2,169,420.43 2,436,196.37
     销售费用 30,460,387.30 25,708,893.77
     管理费用 40,468,909.34 33,216,326.86
     财务费用 29,296,954.31 21,643,493.90
     资产减值损失 1,503,093.26 2,430,046.56
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)    
    投资收益(损失以“-”号填列) 1,637,846.40 1,302,577.20
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益    
    汇兑收益(损失以“-”号填列)    
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 71,954,499.15 75,569,410.70
  加:营业外收入 1,591,998.88 1,439,965.66
    其中:非流动资产处置利得   3,465.66
  减:营业外支出 160,206.98 239,749.11
    其中:非流动资产处置损失 57,437.50  
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 73,386,291.05 76,769,627.25
  减:所得税费用 12,379,945.04 12,672,060.89
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 61,006,346.01 64,097,566.36
  归属于母公司所有者的净利润 58,778,932.18 61,867,370.59
  少数股东损益 2,227,413.83 2,230,195.77
六、其他综合收益的税后净额 -43,602.00  
 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -43,602.00  
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益    
     1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动    
     2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额    
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 -43,602.00  
     1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额    
     2.可供出售金融资产公允价值变动损益    
     3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益    
     4.现金流量套期损益的有效部分    
     5.外币财务报表折算差额 -43,602.00  
     6.其他    
 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额    
七、综合收益总额 60,962,744.01 64,097,566.36
  归属于母公司所有者的综合收益总额 58,735,330.18 61,867,370.59
  归属于少数股东的综合收益总额 2,227,413.83 2,230,195.77
八、每股收益:    
  (一)基本每股收益 0.18 0.19
  (二)稀释每股收益 0.18 0.19
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。
法定代表人:周建明                    主管会计工作负责人:陆仁芳                    会计机构负责人:万晨清
4、母公司利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,408,498,234.08 1,165,796,895.04
  减:营业成本 1,270,318,509.55 1,033,398,771.90
    营业税金及附加 1,267,126.86 1,745,745.57
    销售费用 22,583,002.04 18,125,440.95
    管理费用 26,734,013.39 25,554,591.90
    财务费用 26,137,560.04 19,042,370.20
    资产减值损失 1,122,218.02 2,267,083.46
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)    
    投资收益(损失以“-”号填列) 1,637,846.40 1,302,577.20
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益    
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 61,973,650.58 66,965,468.26
  加:营业外收入 1,398,998.88 1,144,965.66
    其中:非流动资产处置利得   3,465.66
  减:营业外支出 145,781.00 120,000.00
    其中:非流动资产处置损失 57,437.50  
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 63,226,868.46 67,990,433.92
  减:所得税费用 8,877,045.21 10,004,188.64
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 54,349,823.25 57,986,245.28
五、其他综合收益的税后净额    
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益    
     1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动    
     2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额    
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收益    
     1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额    
     2.可供出售金融资产公允价值变动损益    
     3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益    
     4.现金流量套期损益的有效部分    
     5.外币财务报表折算差额    
     6.其他    
六、综合收益总额 54,349,823.25 57,986,245.28
七、每股收益:    
  (一)基本每股收益    
  (二)稀释每股收益    
5、合并现金流量表
单位:元
项目 本期发生额 上期金额发生额
一、经营活动产生的现金流量:    
  销售商品、提供劳务收到的现金 1,304,772,524.00 1,132,271,578.11
  客户存款和同业存放款项净增加额    
  向中央银行借款净增加额    
  向其他金融机构拆入资金净增加额    
  收到原保险合同保费取得的现金    
  收到再保险业务现金净额    
  保户储金及投资款净增加额    
  处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额    
  收取利息、手续费及佣金的现金    
  拆入资金净增加额    
  回购业务资金净增加额    
  收到的税费返还 704,351.30  
  收到其他与经营活动有关的现金 49,369,726.49 83,528,521.16
经营活动现金流入小计 1,354,846,601.79 1,215,800,099.27
  购买商品、接受劳务支付的现金 1,093,158,761.50 1,014,844,937.58
  客户贷款及垫款净增加额    
  存放中央银行和同业款项净增加额    
  支付原保险合同赔付款项的现金    
  支付利息、手续费及佣金的现金    
  支付保单红利的现金    
  支付给职工以及为职工支付的现金 35,862,939.19 29,445,466.80
  支付的各项税费 35,129,955.58 40,866,308.40
  支付其他与经营活动有关的现金 115,924,695.79 61,796,102.82
经营活动现金流出小计 1,280,076,352.06 1,146,952,815.60
经营活动产生的现金流量净额 74,770,249.73 68,847,283.67
二、投资活动产生的现金流量:    
  收回投资收到的现金    
  取得投资收益收到的现金 1,637,846.40 1,302,577.20
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 219,026.06 10,000.00
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额    
  收到其他与投资活动有关的现金   4,500,000.00
投资活动现金流入小计 1,856,872.46 5,812,577.20
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 222,471,097.00 92,271,623.95
  投资支付的现金 500,000.00  
  质押贷款净增加额    
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额   46,970,177.36
  支付其他与投资活动有关的现金    
投资活动现金流出小计 222,971,097.00 139,241,801.31
投资活动产生的现金流量净额 -221,114,224.54 -133,429,224.11
三、筹资活动产生的现金流量:    
  吸收投资收到的现金    
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金    
  取得借款收到的现金 625,658,613.72 443,639,287.53
  发行债券收到的现金    
  收到其他与筹资活动有关的现金    
筹资活动现金流入小计 625,658,613.72 443,639,287.53
  偿还债务支付的现金 489,506,797.47 389,168,702.22
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32,206,953.37 25,596,800.43
  其中:子公司支付给少数股东的股利、利润    
  支付其他与筹资活动有关的现金   6,150,000.00
筹资活动现金流出小计 521,713,750.84 420,915,502.65
筹资活动产生的现金流量净额 103,944,862.88 22,723,784.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -193,236.24 -185,615.01
五、现金及现金等价物净增加额 -42,592,348.17 -42,043,770.57
  加:期初现金及现金等价物余额 358,285,414.69 400,329,185.26
六、期末现金及现金等价物余额 315,693,066.52 358,285,414.69
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:    
  销售商品、提供劳务收到的现金 1,416,724,853.74 1,137,439,231.06
  收到的税费返还    
  收到其他与经营活动有关的现金 49,148,232.69 83,083,969.92
经营活动现金流入小计 1,465,873,086.43 1,220,523,200.98
  购买商品、接受劳务支付的现金 1,224,013,489.66 1,054,084,031.37
  支付给职工以及为职工支付的现金 25,060,922.10 22,654,079.58
  支付的各项税费 21,084,441.61 33,517,061.36
  支付其他与经营活动有关的现金 128,304,606.88 54,131,522.93
经营活动现金流出小计 1,398,463,460.25 1,164,386,695.24
经营活动产生的现金流量净额 67,409,626.18 56,136,505.74
二、投资活动产生的现金流量:    
  收回投资收到的现金    
  取得投资收益收到的现金 1,637,846.40 1,302,577.20
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 219,026.06 10,000.00
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额    
  收到其他与投资活动有关的现金   4,500,000.00
投资活动现金流入小计 1,856,872.46 5,812,577.20
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 73,595,407.31 28,058,043.40
  投资支付的现金 7,937,112.00  
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额   48,800,000.00
  支付其他与投资活动有关的现金    
投资活动现金流出小计 81,532,519.31 76,858,043.40
投资活动产生的现金流量净额 -79,675,646.85 -71,045,466.20
三、筹资活动产生的现金流量:    
  吸收投资收到的现金    
  取得借款收到的现金 488,325,613.72 436,639,287.53
  发行债券收到的现金    
  收到其他与筹资活动有关的现金    
筹资活动现金流入小计 488,325,613.72 436,639,287.53
  偿还债务支付的现金 489,506,797.47 374,168,702.22
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,330,040.36 25,305,363.98
  支付其他与筹资活动有关的现金   6,150,000.00
筹资活动现金流出小计 516,836,837.83 405,624,066.20
筹资活动产生的现金流量净额 -28,511,224.11 31,015,221.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -100,720.97 25,556.20
五、现金及现金等价物净增加额 -40,877,965.75 16,131,817.07
  加:期初现金及现金等价物余额 342,248,573.89 326,116,756.82
六、期末现金及现金等价物余额 301,370,608.14 342,248,573.89
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 本期
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 160,000,000.00       276,801,208.35       31,518,143.56   251,662,288.79 17,688,823.86 737,670,464.56
  加:会计政策变更                          
    前期差错更正                          
    同一控制下企业合并                          
    其他                          
二、本年期初余额 160,000,000.00       276,801,208.35       31,518,143.56   251,662,288.79 17,688,823.86 737,670,464.56
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 160,000,000.00       -160,000,000.00   -43,602.00   5,434,982.33   45,343,949.85 2,227,413.83 52,962,744.01
(一)综合收益总额             -43,602.00       58,778,932.18 2,227,413.83 60,962,744.01
(二)所有者投入和减少资本                          
1.股东投入的普通股                          
2.其他权益工具持有者投入资本                          
3.股份支付计入所有者权益的金额                          
4.其他                          
(三)利润分配                 5,434,982.33   -13,434,982.33   -8,000,000.00
1.提取盈余公积                 5,434,982.33   -5,434,982.33    
2.提取一般风险准备                          
3.对所有者(或股东)的分配                     -8,000,000.00   -8,000,000.00
4.其他                          
(四)所有者权益内部结转 160,000,000.00       -160,000,000.00                
1.资本公积转增资本(或股本) 160,000,000.00       -160,000,000.00                
2.盈余公积转增资本(或股本)                          
3.盈余公积弥补亏损                          
4.其他                          
(五)专项储备                          
1.本期提取                          
2.本期使用                          
(六)其他                          
四、本期期末余额 320,000,000.00       116,801,208.35   -43,602.00   36,953,125.89   297,006,238.64 19,916,237.69 790,633,208.57
上期金额
单位:元
项目 上期
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 80,000,000.00       356,801,208.35       25,719,519.03   203,593,542.73 15,458,628.09 681,572,898.20
  加:会计政策变更                          
    前期差错更正                          
    同一控制下企业合并                          
    其他                          
二、本年期初余额 80,000,000.00       356,801,208.35       25,719,519.03   203,593,542.73 15,458,628.09 681,572,898.20
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 80,000,000.00       -80,000,000.00       5,798,624.53   48,068,746.06 2,230,195.77 56,097,566.36
(一)综合收益总额                     61,867,370.59 2,230,195.77 64,097,566.36
(二)所有者投入和减少资本                          
1.股东投入的普通股                          
2.其他权益工具持有者投入资本                          
3.股份支付计入所有者权益的金额                          
4.其他                          
(三)利润分配                 5,798,624.53   -13,798,624.53   -8,000,000.00
1.提取盈余公积                 5,798,624.53   -5,798,624.53    
2.提取一般风险准备                          
3.对所有者(或股东)的分配                     -8,000,000.00   -8,000,000.00
4.其他                          
(四)所有者权益内部结转 80,000,000.00       -80,000,000.00                
1.资本公积转增资本(或股本) 80,000,000.00       -80,000,000.00                
2.盈余公积转增资本(或股本)                          
3.盈余公积弥补亏损                          
4.其他                          
(五)专项储备                          
1.本期提取                          
2.本期使用                          
(六)其他                          
四、本期期末余额 160,000,000.00       276,801,208.35       31,518,143.56   251,662,288.79 17,688,823.86 737,670,464.56
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 本期
股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 160,000,000.00       276,801,208.35       31,518,143.56 223,877,951.93 692,197,303.84
  加:会计政策变更                      
    前期差错更正                      
    其他                      
二、本年期初余额 160,000,000.00       276,801,208.35       31,518,143.56 223,877,951.93 692,197,303.84
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 160,000,000.00       -160,000,000.00       5,434,982.33 40,914,840.92 46,349,823.25
(一)综合收益总额                   54,349,823.25 54,349,823.25
(二)所有者投入和减少资本                      
1.股东投入的普通股                      
2.其他权益工具持有者投入资本                      
3.股份支付计入所有者权益的金额                      
4.其他                      
(三)利润分配                 5,434,982.33 -13,434,982.33 -8,000,000.00
1.提取盈余公积                 5,434,982.33 -5,434,982.33  
2.对所有者(或股东)的分配                   -8,000,000.00 -8,000,000.00
3.其他                      
(四)所有者权益内部结转 160,000,000.00       -160,000,000.00            
1.资本公积转增资本(或股本) 160,000,000.00       -160,000,000.00            
2.盈余公积转增资本(或股本)                      
3.盈余公积弥补亏损                      
4.其他                      
(五)专项储备                      
1.本期提取                      
2.本期使用                      
(六)其他                      
四、本期期末余额 320,000,000.00       116,801,208.35       36,953,125.89 264,792,792.85 738,547,127.09
上期金额
单位:元
项目 上期
股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 80,000,000.00       356,801,208.35       25,719,519.03 179,690,331.18 642,211,058.56
  加:会计政策变更                      
    前期差错更正                      
    其他                      
二、本年期初余额 80,000,000.00       356,801,208.35       25,719,519.03 179,690,331.18 642,211,058.56
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 80,000,000.00       -80,000,000.00       5,798,624.53 44,187,620.75 49,986,245.28
(一)综合收益总额                   57,986,245.28 57,986,245.28
(二)所有者投入和减少资本                      
1.股东投入的普通股                      
2.其他权益工具持有者投入资本                      
3.股份支付计入所有者权益的金额                      
4.其他                      
(三)利润分配                 5,798,624.53 -13,798,624.53 -8,000,000.00
1.提取盈余公积                 5,798,624.53 -5,798,624.53  
2.对所有者(或股东)的分配                   -8,000,000.00 -8,000,000.00
3.其他                      
(四)所有者权益内部结转 80,000,000.00       -80,000,000.00            
1.资本公积转增资本(或股本) 80,000,000.00       -80,000,000.00            
2.盈余公积转增资本(或股本)                      
3.盈余公积弥补亏损                      
4.其他                      
(五)专项储备                      
1.本期提取                      
2.本期使用                      
(六)其他                      
四、本期期末余额 160,000,000.00       276,801,208.35       31,518,143.56 223,877,951.93 692,197,303.84
三、公司基本情况
江苏德威新材料股份有限公司(以下简称“江苏德威”或“公司”)前身系苏州德威实业有限公司,有限公司于1995年12月18日经苏州市太仓工商行政管理局批准设立。2001年经江苏省人民政府以苏政复(2001)45号《省政府关于同意苏州德威实业有限公司变更为江苏德威新材料股份有限公司的批复》批准,公司更名为江苏德威新材料股份有限公司。
2012年4月28日,公司取得中国证券监督管理委员会证监许可[2012]594号文《关于核准江苏德威新材料股份有限公司首次公开发行股票的通知》批准,获准在深圳证券交易所公开发行股票2,000万股。2012年6月1日,公司正式在深圳证券交易所挂牌上市。
2013年6月公司按原总股本80,000,000股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,总股本由80,000,000股增加至160,000,000股。
2014年6月公司按原总股本160,000,000股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,总股本由160,000,000股增加至320,000,000股。
公司的企业法人营业执照注册号:320000000023411。所属行业为橡胶和塑料制品业。
截止2014年12月31日,公司注册资本为人民币32,000万元。
公司注册地为江苏太仓市沙溪镇沙南东路99号,总部办公地址为江苏太仓市沙溪镇沙南东路99号。
公司经营范围包括:聚氯乙烯塑胶材料、汽车家用特种改性塑料、绿色环保包装材料、聚乙烯、聚丙烯塑胶材料、工程塑料开发、研制、生产、销售,化工原料(危险品除外)、电线、电缆及配套附件销售,经营本企业自产产品及技术的出口业务;经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家规定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外);经营进料加工和“三来一补”。
公司主要产品为汽车线束绝缘材料、UL系列材料等聚氯乙烯类特种线缆用材料以及XLPE绝缘材料、内外屏蔽材料等聚烯烃类普通线缆料。
       公司已建立股东大会、董事会和监事会议事制度,设置的组织架构中主要有总经理、生产部、技术部、质量部、研发中心、物料部、物流部、动力部、市场部、财务部、内审部、人事行政部。
截止2014年12月31日,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
 
子公司名称
扬州德威新材料有限公司(以下简称“扬州德威”)
安徽滁州德威新材料有限公司(以下简称“滁州德威”)
上海万益高分子材料有限公司(以下简称“万益高分子”)
上海万益电缆材料销售有限公司(以下简称“万益销售”)
香港德威新材料国际贸易有限公司Hong Kong Dewei Advanced Materials International Trading Co.,Limited(以下简称“香港德威”)
 
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
从公司目前获知的信息,综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目前或长期的盈利能力、偿债能力、财务资源支持等因素,本公司认为不存在对公司未来12个月持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况,以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
  • 重要会计政策及会计估计
重要会计政策变更
(1)执行财政部于2014年修订及新颁布的准则
本公司已执行财政部于2014年颁布的下列新的及修订的企业会计准则:
《企业会计准则—基本准则》(修订)、
《企业会计准则第2号——长期股权投资》(修订)、
《企业会计准则第9号——职工薪酬》(修订)、
《企业会计准则第30号——财务报表列报》(修订)、
《企业会计准则第33号——合并财务报表》(修订)、
《企业会计准则第37号——金融工具列报》(修订)、
《企业会计准则第39号——公允价值计量》、
《企业会计准则第40号——合营安排》、
《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》。
(2)本公司执行上述企业会计准则的主要影响
报表项目 追溯调整前年初余额 追溯调整后年初余额
长期股权投资 27,438,750.00  
可供出售金融资产   27,438,750.00
其他流动负债 4,500,000.00  
递延收益   4,500,000.00
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1)、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(2)处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1)、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率(平均汇率)折算。
处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
 
2、金融工具的确认依据和计量方法
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
(2)持有至到期投资
取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率(实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
(3)应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
(4)可供出售金融资产
取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。
(5)其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
 
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
 
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
 
6、金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
(1)可供出售金融资产的减值准备:
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
(2)持有至到期投资的减值准备:
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大是指占应收款项余额期末前五名的款项,且应收账款单项余额大于100万元、其他应收款单项余额大于50万元的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。
 
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 账龄分析法
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
6个月以内 0.00% 5.00%
6个月至1年(含1年) 5.00% 5.00%
1-2年 50.00% 10.00%
2-3年 80.00% 30.00%
3年以上 100.00% 50.00%
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 金额不重大但单独进行减值测试的款项一般为特定应收款项。
坏账准备的计提方法 对于期末单项金额非重大的应收账款、其他应收款,如有客观证据表明其发生了减值的,则单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备;对于其他单项金额非重大的应收账款、其他应收款,采用与经单独测试后未减值的应收款项一并按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合,再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。
12、存货
1)、       存货的分类
存货分类为:原材料、低值易耗品、包装物、库存商品(包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等)、在产品、委托加工物资等。
 
2)       发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
 
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
 
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
 
5)、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次转销法;
(2)包装物采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产

14、长期股权投资
1)、       共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
 
2)       初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
 
3)       后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
(3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
(1)确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2)折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5%-10% 4.50-4.75
机器设备 年限平均法 10 5%-10% 9.00-9.50
运输设备 年限平均法 8 5%-10% 11.25-11.875
办公及其他设备 年限平均法 5 5%-10% 18.00-19.00

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:
类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 20 5-10 4.50-4.75
机器设备 年限平均法 10 5-10 9.00-9.50
运输设备 年限平均法 8 5-10 11.25-11.875
办公及其他设备 年限平均法 5 5-10 18.00-19.00
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1)、借款费用资本化的确认原则
借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
2使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
项 目 预计使用寿命 依  据
土地使用权 50 土地使用权证年限
3  使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
披露要求:使用寿命不确定的无形资产,应披露其使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。
4  划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
(2)内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。
24、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。
(2)离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
25、收入
1)、销售商品收入确认时间的具体判断标准
(1)销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
(2)本公司销售商品收入确认的具体标准
公司的业务类型属于订单生产、销售模式,公司的销售收入确认具体流程如下:
公司按照客户订单安排生产,完工后将货物运送至客户指定地点(或由客户自行提取)并同时取得对方收货单,销售人员按照收货单与客户确认收货无误后通知财务人员开票,财务人员将出库单、收货单等相关单据核对无误后开具销售发票,由销售人员将发票交给客户。财务人员于各月末记录当月所开发票、确认销售收入并计算销售成本。公司在确认销售收入时相应的货物已运送至购买方,与货物相关的主要风险和报酬也随之转移,公司不再拥有该货物的管理权,也无法对其实施有效控制。
2、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
(1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
26、政府补助
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入;
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
28、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
A公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
B公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)融资租赁的会计处理方法
(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
29、重要会计政策和会计估计变更
1、  重要会计政策变更
(1)执行财政部于2014年修订及新颁布的准则
本公司已执行财政部于2014年颁布的下列新的及修订的企业会计准则:
《企业会计准则—基本准则》(修订)、
《企业会计准则第2号——长期股权投资》(修订)、
《企业会计准则第9号——职工薪酬》(修订)、
《企业会计准则第30号——财务报表列报》(修订)、
《企业会计准则第33号——合并财务报表》(修订)、
《企业会计准则第37号——金融工具列报》(修订)、
《企业会计准则第39号——公允价值计量》、
《企业会计准则第40号——合营安排》、
《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》。
(2)本公司执行上述企业会计准则的主要影响
本次会计政策变更后,对公司2013 年度、2014 年度的财务状况、经营成果、现金流量不产生实质性的影响。追溯调整后,对财务报表项目影响如下:
报表项目 追溯调整前年初余额 追溯调整后年初余额
长期股权投资 27,438,750.00  
可供出售金融资产   27,438,750.00
其他流动负债 4,500,000.00  
递延收益   4,500,000.00
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 17
消费税    
营业税 按应税营业收入计缴 3、5
城市维护建设税    
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15、16.5、25
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
江苏德威新材料股份有限公司 15
扬州德威新材料有限公司 25
安徽滁州德威新材料有限公司 25
上海万益高分子材料有限公司 25
上海万益电缆材料销售有限公司 25(由主管税务机关按其收入的10%核定应纳税所得额征收企业所得税)
香港德威新材料国际贸易有限公司 16.5
2、税收优惠
本公司于2012年8月6日取得江苏省科学技术厅颁发的编号为GF201232000487的《高新技术企业》证书,根据财政部和国家税务总局发布的《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函[2009]203号)的相关规定,自2012年至2014年享受企业所得税率优惠政策,本年实际征收率为15%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 144,792.85 72,920.58
银行存款 237,924,258.82 301,229,352.97
其他货币资金 153,312,568.72 96,847,468.58
合计 391,381,620.39 398,149,742.13
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下:
项  目 年末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 125,970,044.72 71,200,478.11
信用证保证金 16,140,424.00 10,496,990.47
用于担保的定期存款或通知存款 11,202,100.00 15,150,000.00
合 计 153,312,568.72 96,847,468.58
注:年末其他货币资金中有9,000,000.00元存款质押给英国渣打银行有限责任公司上海分行,2,202,100.00 元存款质押给花旗银行(中国)有限公司上海分行。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位: 元 

项目 期末余额 期初余额
其他说明:
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 172,485,898.50 175,104,121.30
商业承兑票据 6,500,000.00 22,100,000.00
合计 178,985,898.50 197,204,121.30
(2)期末公司已质押的应收票据
单位: 元
项目 期末已质押金额
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位: 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 288,038,595.59  
商业承兑票据 6,695,190.00  
合计 294,733,785.59  
(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位: 元
项目 期末转应收账款金额
 
其他说明

5、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位: 元
类别 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 462,102,215.47 100.00% 5,668,714.97 1.23% 456,433,500.50 372,841,757.30 100.00% 3,977,256.86 1.07% 368,864,500.44
合计 462,102,215.47 100.00% 5,668,714.97 1.23% 456,433,500.50 372,841,757.30 100.00% 3,977,256.86 1.07% 368,864,500.44
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
账龄 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
1年以内分项
半年以内 433,790,517.81    
半年至1年 21,407,437.18 1,070,371.85 5.00%
1年以内小计 455,197,954.99 1,070,371.85 5.00%
1至2年 3,911,420.97 1,955,710.49 50.00%
2至3年 1,751,034.40 1,400,827.52 80.00%
3年以上 1,241,805.11 1,241,805.11 100.00%
合计 462,102,215.47 5,668,714.97  
确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位: 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况
单位: 元
项目 核销金额
 
其中重要的应收账款核销情况:
单位: 元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生
         
应收账款核销说明:

  • 按欠款方归集的期末余额前五名的应收帐款情况
单位名称 年末余额
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
宝胜科技创新股份有限公司 39,102,395.46 8.46 0
太仓工投供应链有限公司 19,150,150.00 4.14 0
莱尼金属导体(常州)有限公司 17,132,028.09 3.71 0
德尔福派克电气系统有限公司 14,694,177.68 3.18 0
杭州电缆股份有限公司富阳分公司 13,897,321.74 3.01 0
合  计 103,976,072.97 22.50 0
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

6、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位: 元
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例 金额 比例
1年以内 22,415,147.97 99.22% 36,464,592.16 99.41%
1至2年 157,520.00 0.70% 130,900.00 0.36%
2至3年 10,800.00 0.05% 85,227.02 0.23%
3年以上 5,783.52 0.03%    
合计 22,589,251.49 -- 36,680,719.18 --
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明:

7、应收利息
(1)应收利息分类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
(2)重要逾期利息
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断依据
其他说明:
8、应收股利
(1)应收股利
单位: 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
(2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位: 元
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据
其他说明:
9、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
单位: 元
类别 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,926,898.17 86.86% 231,644.08 12.02% 1,695,254.09 828,756.98 69.38% 131,733.47 15.90% 697,023.51
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 291,600.00 13.14% 14,580.00 5.00% 277,020.00 365,766.17 30.62% 14,580.00 3.99% 351,186.17
合计 2,218,498.17 100.00% 246,224.08   1,972,274.09 1,194,523.15 100.00% 146,313.47   1,048,209.68
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
账龄 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
1年以内分项
1年以内 1,518,882.52 75,944.11 5.00%
1年以内小计 1,518,882.52 75,944.11 5.00%
1至2年 38,269.66 3,826.97 10.00%
2至3年 165,000.00 49,500.00 30.00%
3年以上 204,745.99 102,373.00 50.00%
合计 1,926,898.17 231,644.08  
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位: 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
(3)本期实际核销的其他应收款情况
单位: 元
项目 核销金额
 
其中重要的其他应收款核销情况:
单位: 元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生
其他应收款核销说明:

(4)其他应收款按款项性质分类情况
单位: 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金类款项 1,651,969.41 717,592.39
其他公司类往来款项 54,195.00 77,127.32
个人往来 512,333.76 399,803.44
合计 2,218,498.17 1,194,523.15
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位: 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额
远东买卖宝网络科技有限公司 保证金 712,900.00 1年以内 32.13% 35,645.00
上海授业工贸有限公司 押金 290,000.00 2-3年 13.07% 14,500.00
合计 -- 1,002,900.00 -- 45.20% 50,145.00
(6)涉及政府补助的应收款项
单位: 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据

(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

10、存货
(1)存货分类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 147,459,118.92   147,459,118.92 82,635,853.90   82,635,853.90
库存商品 45,027,637.27 472,124.34 44,555,512.93 37,858,555.90 760,399.80 37,098,156.10
发出商品 4,406,564.82   4,406,564.82 540,533.26   540,533.26
合计 196,893,321.01 472,124.34 196,421,196.67 121,034,943.06 760,399.80 120,274,543.26
(2)存货跌价准备
单位: 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 760,399.80     288,275.46   472,124.34
合计 760,399.80     288,275.46   472,124.34
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位: 元
项目 金额
其他说明:

11、划分为持有待售的资产
单位: 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明:
12、一年内到期的非流动资产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
13、其他流动资产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税额 11,680,588.59  
短期理财产品 500,000.00  
合计 12,180,588.59  
其他说明:
14、可供出售金融资产
(1)可供出售金融资产情况
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具: 27,438,750.00   27,438,750.00 27,438,750.00   27,438,750.00
合计 27,438,750.00   27,438,750.00 27,438,750.00   27,438,750.00
(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位: 元
可供出售金融资产分类 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 公允价值 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 已计提减值金额
(3)期末按成本计量的可供出售金融资产
单位: 元
被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单位持股比例 本期现金红利
期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末
江苏太仓农村商业银行股份有限公司 27,438,750.00     27,438,750.00         1.42%  
合计 27,438,750.00     27,438,750.00         --  
(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位: 元
可供出售金融资产分类 期初已计提减值余额 本期计提 其中:从其他综合收益转入 本期减少 其中:期后公允价值回升转回 期末已计提减值余额
(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位: 元
可供出售权益工具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于成本的下跌幅度 持续下跌时间(个月) 已计提减值金额 未计提减值原因
其他说明
15、持有至到期投资
(1)持有至到期投资情况
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
             
(2)期末重要的持有至到期投资
单位: 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
(3)本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
单位: 元
项目 期末余额 期初余额 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
               
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位: 元
被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额
追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他
一、合营企业
二、联营企业
                       
其他说明
18、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位: 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
(1)固定资产情况
单位: 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计
  1.期初余额 36,863,490.83 115,847,561.01   4,984,344.00 7,331,904.71 165,027,300.55
  2.本期增加金额 79,373,344.86 63,249,067.04   992,511.11 3,907,241.43 147,522,164.44
  3.本期减少金额       900,000.00   900,000.00
   (1)处置或报废       900,000.00   900,000.00
  4.期末余额 116,236,835.69 179,096,628.05   5,076,855.11 11,239,146.14 311,649,464.99
  1.期初余额 13,303,579.26 56,652,288.64   2,347,920.34 4,152,815.71 76,456,603.95
  2.本期增加金额 3,012,186.78 10,262,168.60   1,380,317.19 1,067,911.64 15,722,584.21
   (1)计提 3,012,186.78 10,262,168.60   1,197,343.25 1,067,911.64 15,539,610.27
本年其他增加       182,973.94   182,973.94
  3.本期减少金额       623,536.44   623,536.44
   (1)处置或报废       623,536.44   623,536.44
  4.期末余额 16,315,766.04 66,914,457.24   3,104,701.09 5,220,727.35 91,555,651.72
  1.期末账面价值 99,921,069.65 112,182,170.81   1,972,154.02 6,018,418.79 220,093,813.27
  2.期初账面价值 23,559,911.57 59,195,272.37   2,636,423.66 3,179,089.00 88,570,696.60
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位: 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
(3)通过融资租赁租入的固定资产情况
单位: 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
(4)通过经营租赁租出的固定资产
单位: 元
项目 期末账面价值
(5)未办妥产权证书的固定资产情况
单位: 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
太仓港区1至6号厂房 68,527,514.34 需验收合格后办理产权证
其他说明
20、在建工程
(1)在建工程情况
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1.8万吨新型环保电缆料产品项目 8,383,200.85   8,383,200.85 87,355,563.31   87,355,563.31
滁州厂房建造项目 127,067,554.68   127,067,554.68 32,019,793.00   32,019,793.00
滁州设备建造项目 71,185,671.42   71,185,671.42      
设备安装工程 7,000,000.00   7,000,000.00      
合计 213,636,426.95   213,636,426.95 119,375,356.31   119,375,356.31
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位: 元
项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 工程累计投入占预算比例 工程进度 利息资本化累计金额 其中:本期利息资本化金额 本期利息资本化率 资金来源
1.8万吨新型环保电缆料产品项目 150,000,000.00 87,355,563.31 61,725,939.57 140,698,302.03   8,383,200.85 99.39% 主要项目均已完工投入使用       募股资金
滁州厂房建造项目 148,108,000.00 32,019,793.00 95,047,761.68     127,067,554.68 85.79% 部分主体已完工 2,665,768.68 2,665,768.68   募股资金
滁州设备建造项目 115,153,000.00   71,185,671.42     71,185,671.42 61.82% 建造中 2,476,326.82 2,476,326.82   募股资金
合计 413,261,000.00 119,375,356.31 227,959,372.67 140,698,302.03   206,636,426.95 -- -- 5,142,095.50 5,142,095.50   --
(3)本期计提在建工程减值准备情况
单位: 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
22、固定资产清理
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
(1)无形资产情况
单位: 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
  1.期初余额 58,373,869.00 33,000,000.00     91,373,869.00
  2.本期增加金额       168,000.00 168,000.00
  4.期末余额 58,373,869.00 33,000,000.00   168,000.00 91,541,869.00
  1.期初余额 2,343,689.19 2,475,000.00     4,818,689.19
  2.本期增加金额 1,175,948.88 3,300,000.00   70,000.04 4,545,948.92
  4.期末余额 3,519,638.07 5,775,000.00   70,000.04 9,364,638.11
  1.期末账面价值 54,854,230.93 27,225,000.00   97,999.96 82,177,230.89
  2.期初账面价值 56,030,179.81 30,525,000.00     86,555,179.81
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
单位: 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明:
26、开发支出
单位: 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 其他
               
其他说明
27、商誉
(1)商誉账面原值
单位: 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
企业合并形成的 其他 处置 其他
万益高分子经营性业务 4,304,676.26         4,304,676.26
万益销售经营性业务 12,447.51         12,447.51
合计 4,317,123.77         4,317,123.77
(2)商誉减值准备
单位: 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
计提 其他 处置 其他
             
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:
项 目 资产、业务所处
外部环境
市场利率或者其他
市场投资报酬率
资产、业务是否存在
闲置或提前终止的计划
经营效益是否达到预期
万益高分子经营性业务 没有发生重大变化 没有重大变化 不存在 符合预期
万益销售经营性业务 没有发生重大变化 没有重大变化 不存在 符合预期
 
 
其他说明
28、长期待摊费用
单位: 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 548,369.62   90,863.28   457,506.34
合计 548,369.62   90,863.28   457,506.34
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 6,387,063.39 1,019,561.18 4,883,970.13 756,009.68
合计 6,387,063.39 1,019,561.18 4,883,970.13 756,009.68
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
         
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位: 元
项目 递延所得税资产和负债期末互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 递延所得税资产和负债期初互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产   1,019,561.18   756,009.68
(4)未确认递延所得税资产明细
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位: 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明:
30、其他非流动资产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
31、短期借款
(1)短期借款分类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 29,939,929.86 33,645,845.93
保证借款 113,390,526.61 56,000,000.00
信用借款 168,634,205.71 223,500,000.00
合计 311,964,662.18 313,145,845.93
短期借款分类的说明:
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位: 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明:
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位: 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 13,760,000.00 16,810,000.00
银行承兑汇票 406,904,556.84 236,398,489.42
合计 420,664,556.84 253,208,489.42
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
35、应付账款
(1)应付账款列示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
1年以内 124,850,966.27 126,742,916.66
1至2年 60,267.65 97,369.61
2至3年 91,412.11 220,185.80
3年以上 190,268.48 7,949.50
合计 125,192,914.51 127,068,421.57
(2)账龄超过1年的重要应付账款
单位: 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明:
36、预收款项
(1)预收款项列示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
1年以内 807,521.83 890,956.20
1年以上 2,147.60 1,047.60
合计 809,669.43 892,003.80
(2)账龄超过1年的重要预收款项
单位: 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位: 元
项目 金额
其他说明:
37、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬   33,199,156.70 33,199,156.70  
二、离职后福利-设定提存计划   2,663,782.49 2,663,782.49  
合计   35,862,939.19 35,862,939.19  
(2)短期薪酬列示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴   29,218,221.05 29,218,221.05  
2、职工福利费   1,511,791.43 1,511,791.43  
3、社会保险费   1,359,272.30 1,359,272.30  
  其中:医疗保险费   1,040,226.73 1,040,226.73  
    工伤保险费   233,043.44 233,043.44  
    生育保险费   86,002.13 86,002.13  
4、住房公积金   826,918.00 826,918.00  
5、工会经费和职工教育经费   282,953.92 282,953.92  
合计   33,199,156.70 33,199,156.70  
(3)设定提存计划列示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险   2,454,683.96 2,454,683.96  
2、失业保险费   209,098.53 209,098.53  
合计   2,663,782.49 2,663,782.49  
其他说明:
38、应交税费
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,922,450.05 2,133,231.36
企业所得税 2,382,908.00 2,549,666.28
个人所得税 151,612.32 38,636.42
城市维护建设税 165,217.31 149,319.45
教育附加费 58,946.91 123,385.37
土地使用税 1,142,709.14 500,846.00
其他 103,139.13 18,551.34
合计 6,926,982.86 5,513,636.22
其他说明:
39、应付利息
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 1,182,100.92 818,797.01
合计 1,182,100.92 818,797.01
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位: 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明:
40、应付股利
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
41、其他应付款
(1)按款项性质列示其他应付款
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
1年以内 9,246,850.72 6,497,093.46
1至2年 407,484.60 322,773.03
2至3年 293,312.00 100,263.00
3年以上 100,000.00 45,533.78
合计 10,047,647.32 6,965,663.27
(2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位: 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
43、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的递延收益 450,000.00  
合计 450,000.00  
其他说明:
44、其他流动负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动:
单位: 元
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 其他 期末余额
其他说明:
45、长期借款
(1)长期借款分类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 137,333,000.00  
合计 137,333,000.00  
长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:
46、应付债券
(1)应付债券
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位: 元
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 其他 期末余额
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位: 元
发行在外的金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
                 
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
(1)按款项性质列示长期应付款
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
48、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
(2)设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产:
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债(净资产)
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:
49、专项应付款
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明:
50、预计负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
51、递延收益
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
年产18,000吨新型环保电缆料产品技改项目 4,500,000.00   600,000.00 3,900,000.00  
合计 4,500,000.00   600,000.00 3,900,000.00 --
涉及政府补助的项目:
单位: 元
负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关
其他说明:
52、其他非流动负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
53、股本
单位:元
  期初余额 本次变动增减(+、—) 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 160,000,000.00     160,000,000.00   160,000,000.00 320,000,000.00
其他说明:
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位: 元
发行在外的金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
                 
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:
55、资本公积
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价(股本溢价) 275,011,215.41   160,000,000.00 115,011,215.41
其他资本公积 1,789,992.94     1,789,992.94
合计 276,801,208.35   160,000,000.00 116,801,208.35
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
公司在2014年5月28日实施了2013年度权益分派,以公司现有总股本160,000,000股为基数,向全体股东每10股派0.5元人民币(含税)现金;同时,以资本公积金向全体股东每10股转增10股。
56、库存股
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
57、其他综合收益
单位: 元
项目 期初余额 本期发生额 期末余额
本期所得税前发生额 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 减:所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东
二、以后将重分类进损益的其他综合收益   -43,602.00     -43,602.00   -43,602.00
   外币财务报表折算差额   -43,602.00     -43,602.00   -43,602.00
其他综合收益合计   -43,602.00     -43,602.00   -43,602.00
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
58、专项储备
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
59、盈余公积
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 31,518,143.56 5,434,982.33   36,953,125.89
合计 31,518,143.56 5,434,982.33   36,953,125.89
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
60、未分配利润
单位: 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 251,662,288.79 203,593,542.73
加:本期归属于母公司所有者的净利润 58,778,932.18 61,867,370.59
减:提取法定盈余公积 5,434,982.33 5,798,624.53
应付普通股股利 8,000,000.00 8,000,000.00
期末未分配利润 297,006,238.64 251,662,288.79
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,079,082,517.30 907,867,026.96 885,910,510.74 730,570,259.60
其他业务 299,428,621.06 296,428,694.01 238,491,842.84 234,130,303.02
合计 1,378,511,138.36 1,204,295,720.97 1,124,402,353.58 964,700,562.62
62、营业税金及附加
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,004,307.93 1,190,127.71
教育费附加 991,249.40 1,092,924.41
其它 173,863.10 153,144.25
合计 2,169,420.43 2,436,196.37
其他说明:
63、销售费用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 24,727,096.32 20,448,498.53
职工薪酬 1,556,100.23 1,326,892.89
销售佣金 1,708,463.89 1,725,070.73
业务招待费 461,202.85 642,368.4
差旅费 594,386.95 805,089.37
汽车费用 329,381.59 231,853.21
其它 1,083,755.47 529,120.64
合计 30,460,387.30 25,708,893.77
其他说明:
64、管理费用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 18,124,071.52 15,158,649.05
专业服务费 2,309,575.69 3,240,863.94
折旧费 2,171,556.95 2,024,573.09
无形资产摊销 4,545,948.92 1,709,055.56
各项税费 3,804,980.91 2,262,869.90
差旅费 1,279,388.70 907,410.00
业务招待费 848,523.18 1,131,808.81
租赁费 1,157,823.82 972,823.76
技术开发费 362,082.82 401,681.68
汽车费用 826,383.66 681,894.30
保安费 882,114.00 749,645.00
广告费 274,030.19 167,312.83
检测费用 359,272.36 392,792.80
保险费 770,364.58 1,237,761.43
其它 2,752,792.04 2,177,184.71
合计 40,468,909.34 33,216,326.86
其他说明:
65、财务费用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 35,566,350.88 27,689,076.11
减:利息收入 8,063,193.56 7,495,377.64
汇兑损益 -236,218.38 -6,613.20
手续费 2,030,015.37 1,456,408.63
合计 29,296,954.31 21,643,493.90
其他说明:

66、资产减值损失
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,791,368.72 1,963,549.34
二、存货跌价损失 -288,275.46 466,497.22
合计 1,503,093.26 2,430,046.56
其他说明:
67、公允价值变动收益
单位: 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明:
68、投资收益
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,637,846.40 1,302,577.20
合计 1,637,846.40 1,302,577.20
其他说明:
69、营业外收入
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计   3,465.66  
其中:固定资产处置利得   3,465.66  
政府补助 1,542,938.00 1,436,500.00 1,542,938.00
其他 49,060.88   49,060.88
合计 1,591,998.88 1,439,965.66 1,591,998.88
计入当期损益的政府补助:
单位: 元
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
年产18000吨新型环保电缆料产品技改项目政府补助 150,000.00   与资产相关
各项扶持资金 1,392,938.00 1,436,500.00 与收益相关
合计 1,542,938.00 1,436,500.00 --
其他说明:
70、营业外支出
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 57,437.50   57,437.50
其中:固定资产处置损失 57,437.50   57,437.50
对外捐赠 3,000.00 120,000.00 3,000.00
无法收回的款项形成的损失 85,343.50 119,749.11 85,343.50
罚款、违约金、滞纳金 14,425.98   14,425.98
合计 160,206.98 239,749.11 160,206.98
其他说明:
71、所得税费用
(1)所得税费用表
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 12,646,540.23 13,052,864.18
递延所得税费用 -266,595.19 -380,803.29
合计 12,379,945.04 12,672,060.89
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位: 元
项目 本期发生额
利润总额 73,386,291.05
按法定/适用税率计算的所得税费用 11,007,943.66
子公司适用不同税率的影响 1,391,641.29
调整以前期间所得税的影响 -356,037.77
非应税收入的影响 245,676.96
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 90,720.90
所得税费用 12,379,945.04
其他说明
72、其他综合收益
详见附注(二十八)。
73、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回的票据、信用证保证金 39,864,327.44 74,137,006.05
利息收入 8,063,193.56 7,495,377.64
营业外收入 1,441,998.88 1,436,500.00
其他 206.61 459,637.47
合计 49,369,726.49 83,528,521.16
收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的票据、信用证保证金 75,688,553.87 24,714,327.44
财务费用 2,030,015.37 1,456,408.63
销售费用 26,502,565.61 21,549,189.85
管理费用 10,505,843.94 7,887,295.35
营业外支出 17,425.98 120,000.00
支付的其他往来款项 1,180,291.02 4,201,846.37
其他 0.00 1,867,035.18
合计 115,924,695.79 61,796,102.82
支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的与资产相关的政府补助   4,500,000.00
合计   4,500,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的借款保证金   6,150,000.00
合计   6,150,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
74、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位: 元
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --
净利润 61,006,346.01 64,097,566.36
加:资产减值准备 1,503,093.26 2,430,046.56
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,539,610.27 11,594,915.65
无形资产摊销 4,545,948.92 1,709,055.56
长期待摊费用摊销 90,863.28 22,715.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) 57,437.50 -3,465.66
财务费用(收益以“-”号填列) 19,477,075.05 18,601,212.45
投资损失(收益以“-”号填列) -1,637,846.40 -1,302,577.20
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -263,551.50 -380,803.29
存货的减少(增加以“-”号填列) -64,245,708.31 -148,420.55
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -60,329,109.02 -183,640,134.47
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 99,026,090.67 155,867,172.35
经营活动产生的现金流量净额 74,770,249.73 68,847,283.67
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: -- --
3.现金及现金等价物净变动情况: -- --
加:现金等价物的期末余额 315,693,066.52 358,285,414.69
减:现金等价物的期初余额 358,285,414.69 400,329,185.26
现金及现金等价物净增加额 -42,592,348.17 -42,043,770.57
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
单位: 元
  金额
其中: --
其中: --
其中: --
其他说明:
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
单位: 元
  金额
其中: --
其中: --
其中: --
其他说明:
(4)现金和现金等价物的构成
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其中:库存现金 144,792.85 72,920.58
   可随时用于支付的银行存款 237,924,258.82 300,429,352.97
   可随时用于支付的其他货币资金 77,624,014.85 57,783,141.14
二、现金等价物 315,693,066.52 358,285,414.69
三、期末现金及现金等价物余额 315,693,066.52 358,285,414.69
其他说明:

75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

76、所有权或使用权受到限制的资产
单位: 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 153,312,568.72 用于担保
应收票据   用于担保
无形资产 42,324,533.40 用于担保
合计 195,637,102.12 --
其他说明:
77、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位: 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中:美元 593,083.58 6.1190 3,629,078.42
其中:美元 1,104,552.19 6.1190 6,758,754.84
应付账款      
其中:美元 1,537,639.24 6.1190 9,408,814.51
短期借款      
其中:美元 4,007,964.10 6.1190 24,524,732.32
其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
79、其他

八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式
直接 间接
安徽滁州德威新材料有限公司 安徽 安徽 生产制造 100.00%   设立
香港德威 太仓 香港 贸易 100.00%   设立
扬州德威新材料有限公司 扬州 扬州 生产制造 70.00%   同一控制下企业合并取得
上海万益高分子材料有限公司 上海 上海 生产制造 100.00%   非同一控制下企业合并取得
上海万益电缆材料销售有限公司 上海 上海 贸易、技术 100.00%   非同一控制下企业合并取得
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:无
确定公司是代理人还是委托人的依据:无
其他说明:无
(2)重要的非全资子公司
单位: 元
子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额  
 
扬州德威新材料有限公司 30.00% 2,227,413.83   19,916,237.69  
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:无
其他说明:无
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位: 元
子公司名称 期末余额 期初余额
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
扬州德威新材料有限公司 135,414,877.55 12,077,477.88 147,492,355.43 81,105,691.08   81,105,691.08 89,104,429.45 11,679,711.40 100,784,140.85 41,822,189.27   41,822,189.27
单位: 元
子公司名称 本期发生额 上期发生额
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
扬州德威新材料有限公司 242,706,161.09 7,424,712.77 7,424,712.77 -3,163,460.55 219,480,833.50 7,433,985.91 7,433,985.91 12,160,312.63
其他说明:
九、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司总经理、财务部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。本公司的内部审计也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。
 
() 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。
 
() 市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
(1)利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款
于2014年12月31日,在其他变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点,则本公司的利息支出将减少或增加377万元。
 
(2)汇率风险
汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,详见附注五、四十四。2014年末美元计价的货币资金、应收账款与应付账款的余额相匹配。2014年末美元借款余额为401万元,预计2015年美元汇率的变动对公司汇兑损益的影响不大。
 
() 流动性风险
流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
到期日 年末余额 年初余额
1年以内 554,762,373.83 386,448,499.54
1年以上 1,142,744.84 794,074.72
合  计 555,905,118.67 387,242,574.26
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例 母公司对本企业的表决权比例
苏州德威投资有限公司 太仓 投资 4,233.09万元 32.90% 32.90%
        本企业的母公司情况的说明
      成立时间:2009年2月19日
法定代表人:周建良
注册资本:4,233.09万元人民币
实收资本:4,233.09万元人民币
公司类型:有限责任公司
住     所:太仓市沙溪镇白云路旅游商品街C幢47号
经营范围:项目投资,实业投资,资产管理,投资管理
德威投资目前的股东及持股结构如下:
序号 股东名称 出资方式 出资额(万元) 持股比例(%)
1 周建明 现金出资 2,700.00 63.78
2 吴中国发 现金出资 616.55 14.56
3 高新国发 现金出资 616.55 14.56
4 周建良 现金出资 300.00 7.09
  合计   4,233.09 100.00
 
 
德威投资持有本公司43.86%股权,为本公司控股股东。
本企业最终控制方是周建明。
其他说明:
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
南通正盛化工科技有限公司 控股股东子公司
苏州德威投资管理有限公司 控股股东子公司
河南德威电缆实业有限公司 控股股东子公司
苏州德威鸿业国际贸易有限公司 控股股东子公司
苏州塑雅新材料科技有限公司 控股股东子公司
上海宝罗电线电缆厂 受实际控制人兄弟控制
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位: 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位: 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
单位: 元
委托方/出包方名称 受托方/承包方名称 受托/承包资产类型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收益定价依据 本期确认的托管收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表:
单位: 元
委托方/出包方名称 受托方/承包方名称 委托/出包资产类型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定价依据 本期确认的托管费/出包费
关联管理/出包情况说明
(3)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位: 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方:
单位: 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
(4)关联担保情况
本公司作为担保方
单位: 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
滁州德威 2,000,000.00 2014年03月01日 2020年03月01日
本公司作为被担保方
单位: 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
苏州德威投资有限公司 100,000,000.00 2013年12月13日 2014年12月11日
苏州德威投资有限公司 275,000,000.00 2014年08月27日 2016年08月26日
周建明 39,000,000.00 2014年08月12日 2015年05月31日
周建明 70,000,000.00 2014年01月25日 债务全部偿付且贷款协议终止为止
香港德威 24,470,600.00 不定期 不定期
扬州德威新材料有限公司 7,000.00 2014年12月22日 债务全部偿付且贷款协议终止为止
关联担保情况说明
(5)关联方资金拆借
单位: 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
(6)关联方资产转让、债务重组情况
单位: 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
(7)关键管理人员报酬
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
(8)其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位: 元
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
           
(2)应付项目
单位: 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十一、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
  • 股份支付的修改、终止情况

  • 其他

十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
公司除资产的抵押、质押事项外,没有需要披露的重要承诺事项。
 
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
公司没有需要披露的重大或有事项。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
3、其他
十三、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
拟分配的利润或股利 拟以2014年末总股本320,000,000股为基数,每10股派0.4元(含税)
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位: 元
类别 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 71,247,144.03 15.89%     71,247,144.03 34,251,507.23 9.76%     34,251,507.23
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 377,122,716.96 84.11% 5,073,634.97 1.35% 372,049,081.99 316,659,421.01 90.24% 3,765,171.43 1.19% 312,894,249.58
合计 448,369,860.99 100.00% 5,073,634.97   443,296,226.02 350,910,928.24 100.00% 3,765,171.43   347,145,756.81
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
账龄 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
1年以内分项
半年以内 359,248,291.52    
半年至1年 11,117,172.58 555,858.62 5.00%
1年以内小计 370,365,464.10 555,858.62 5.00%
1至2年 3,778,539.27 1,889,269.64 50.00%
2至3年 1,751,034.40 1,400,827.52 80.00%
3年以上 1,227,679.19 1,227,679.19 100.00%
合计 377,122,716.96 5,073,634.97  
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
(2)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况         
单位名称 年末余额
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
扬州德威新材料有限公司 61,582,908.76 13.73  
宝胜科技创新股份有限公司 39,102,395.46 8.72  
太仓工投供应链有限公司 19,150,150.00 4.27  
莱尼金属导体(常州)有限公司 17,132,028.09 3.82  
德尔福派克电气系统有限公司白城分公司 14,694,177.68 3.28  
合  计 151,661,659.99 33.82  
2、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
单位: 元
类别 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 20,215,314.05 91.70%     20,215,314.05          
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,829,761.96 8.30% 226,287.27 12.37% 1,603,474.69 679,234.23 94.33% 124,257.33 18.29% 554,976.90
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款           40,813.11 5.67%     40,813.11
合计 22,045,076.01 100.00% 226,287.27   21,818,788.74 720,047.34 100.00% 124,257.33   595,790.01
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
其他应收款(按单位) 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
滁州德威新材料有限公司 20,215,314.05     子公司暂借款
合计 20,215,314.05   -- --
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
账龄 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
1年以内分项
1年以内 1,431,746.31 71,587.31 5.00%
1年以内小计 1,431,746.31 71,587.31 5.00%
1至2年 28,269.66 2,826.97 10.00%
2至3年 165,000.00 49,500.00 30.00%
3年以上 204,745.99 102,372.99 50.00%
合计 1,829,761.96 226,287.27  
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
(2)其他应收款按款项性质分类情况
单位: 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 1,305,675.00 292,500.00
子公司往来 20,215,314.05 40,813.11
其他公司往来 44,195.00 160.50
个人往来 479,891.96 386,573.73
合计 22,045,076.01 720,047.34
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位: 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额
安徽滁州德威新材料有限公司 暂借款 20,215,314.05 1年以内 91.70%  
远东买卖宝网络科技有限公司 保证金 712,900.00 1年以内 3.23% 35,645.00
合计 -- 20,928,214.05 -- 94.93% 35,645.00
3、长期股权投资
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 183,068,331.94   183,068,331.94 175,131,219.94   175,131,219.94
合计 183,068,331.94   183,068,331.94 175,131,219.94   175,131,219.94
(1)对子公司投资
单位: 元
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额
扬州德威新材料有限公司 12,218,382.94     12,218,382.94    
安徽滁州德威新材有限公司 114,112,837.00     114,112,837.00    
上海万益高分子材料有限公司 13,000,000.00     13,000,000.00    
上海万益电缆材料销售有限公司 35,800,000.00     35,800,000.00    
香港德威   7,937,112.00   7,937,112.00    
合计 175,131,219.94 7,937,112.00   183,068,331.94    
4、营业收入和营业成本
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 923,929,908.38 790,303,034.78 788,901,105.21 663,724,811.25
其他业务 484,568,325.70 480,015,474.77 376,895,789.83 369,673,960.65
合计 1,408,498,234.08 1,270,318,509.55 1,165,796,895.04 1,033,398,771.90
其他说明:
5、投资收益
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,637,846.40 1,302,577.20
合计 1,637,846.40 1,302,577.20
 
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -57,437.50  
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 1,542,938.00  
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -53,708.60  
减:所得税影响额 232,626.19  
  少数股东权益影响额 -1,895.85  
合计 1,201,061.56 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益
基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润 7.89% 0.18 0.18
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 7.73% 0.18 0.18
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
4、会计政策变更相关补充资料
√ 适用 □ 不适用
公司根据财政部2014年发布的《企业会计准则第2号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述,重述后的2013年1月1日、2013年12月31日合并资产负债表如下:
单位:元
项目 2013年1月1日 2013年12月31日 2014年12月31日
流动资产:      
  货币资金 483,466,191.31 398,149,742.13 391,381,620.39
  应收票据 167,144,863.61 197,204,121.30 178,985,898.50
  应收账款 212,336,472.69 368,864,500.44 456,433,500.50
  预付款项 46,254,344.25 36,680,719.18 22,589,251.49
  其他应收款 971,642.40 1,048,209.68 1,972,274.09
  存货 120,592,619.93 120,274,543.26 196,421,196.67
  其他流动资产     12,180,588.59
流动资产合计 1,030,766,134.19 1,122,221,835.99 1,259,964,330.23
非流动资产:      
  可供出售金融资产 27,438,750.00 27,438,750.00 27,438,750.00
  固定资产 89,095,725.44 88,570,696.60 220,093,813.27
  在建工程 66,276,019.09 119,375,356.31 213,636,426.95
  无形资产 13,130,235.37 86,555,179.81 82,177,230.89
  商誉   4,317,123.77 4,317,123.77
  长期待摊费用   548,369.62 457,506.34
  递延所得税资产 375,206.39 756,009.68 1,019,561.18
非流动资产合计 196,315,936.29 327,561,485.79 549,140,412.40
资产总计 1,227,082,070.48 1,449,783,321.78 1,809,104,742.63
流动负债:      
  短期借款 258,675,260.62 313,145,845.93 311,964,662.18
  应付票据 193,557,959.19 253,208,489.42 420,664,556.84
  应付账款 83,890,164.90 127,068,421.57 125,192,914.51
  预收款项 1,283,438.85 892,003.80 809,669.43
  应交税费 6,940,758.10 5,513,636.22 6,926,982.86
  应付利息   818,797.01 1,182,100.92
  其他应付款 1,161,590.62 6,965,663.27 10,047,647.32
  一年内到期的非流动负债     450,000.00
流动负债合计 545,509,172.28 707,612,857.22 877,238,534.06
非流动负债:      
  长期借款     137,333,000.00
  递延收益   4,500,000.00 3,900,000.00
非流动负债合计   4,500,000.00 141,233,000.00
负债合计 545,509,172.28 712,112,857.22 1,018,471,534.06
所有者权益:      
  股本 80,000,000.00 160,000,000.00 320,000,000.00
  资本公积 356,801,208.35 276,801,208.35 116,801,208.35
  其他综合收益     -43,602.00
  盈余公积 25,719,519.03 31,518,143.56 36,953,125.89
  未分配利润     297,006,238.64
归属于母公司所有者权益合计 666,114,270.11 719,981,640.70 770,716,970.88
  少数股东权益 15,458,628.09 17,688,823.86 19,916,237.69
所有者权益合计 681,572,898.20 737,670,464.56 790,633,208.57
负债和所有者权益总计 1,227,082,070.48 1,449,783,321.78 1,809,104,742.63

第十节备查文件目录
公司2014年度报告的备查文件包括:1、载有公司法定代表人签名的2014年度报告全文的原件;2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表;3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿;4、其他备查文件。以上备查文件的备置地点:江苏省太仓市沙溪镇沙南东路99号,董事会办公室江苏德威新材料股份有限公司法定代表人:周建明二〇一五年三月三十一日
下一个:江苏德威新材料股份有限公司2015年第一季度报告